Pull to refresh

Comments 46

Хотелось бы услышать плюсы-минусы ИП касаемо нерезидентов РФ, являющихся гражданами РФ.
Если вы живёте за границей, то тоже можете применять УСН. В этом плане каких-то отличий для нерезидентов нет. Все платежи можно делать через интернет-банк, отчетность тоже сдавать в электронном виде.
Предположим доходы не от резидентов РФ, и человек будучи нерезидентом РФ разве обязан платить налоги с этих доходов? В таком случае, наверное, ИП вообще не приносит какой то пользы, или все же есть какие то плюсы?
Для УСН не имеет значения, от кого пришли деньги, от резидентов или нет. ИП на УСН доходы платят 6 % со всех доходов, которые пришли им на расчётный счёт.

В вашем случае нужно смотреть, надо ли платить какие-то налоги в той стране, резидентом которой вы сейчас являетесь.
Какая разница? Резидент-нерезидент влияет на размер НДФЛ, которого нет при работе с ИП.
Так же это никак не влияет на выбор контрагентов.
НДФЛ нет, только если ИП применяет УСН.
Свет, мы в контексте УСН же ведем беседу )
UFO landed and left these words here
1) Принимать оплату электронными деньгами можно или на корпоративный электронный кошелёк, или через агрегатора, например, Робокассу. Если вы сами пополняете свой расчетный счет, то это не считается доходом. Если вы будете принимать платежи через Робокассу, то в книге учета доходов и расходов будет фиксироваться только поступление от них, а не платежи, которые они приняли для вас от физических лиц.

2) Вы можете точно также принимать от них платежи через агрегатора. Подтверждением получения дохода будет ваш договор с агрегатором платежей и выписка из банка о поступлении денег. Единственное, налог 6 % нужно платить со всей суммы, включая комиссию агрегатора.
Можно чуть чуть по подробнее по выше стоящим вопросам.
А если допустим не используется поатежный агрегатор, то как быть? Идет автоматический прием при помощи API Webmoney, Яндексденьги. Как оформляются такие приходы?

Ну и добавлю пожалуй вопрос, если на сайте организован как прием, так и выплата средств пользователям(как пример биржи трафика, по сути есть заказчик, есть вебмастер, от одного деньги поступают, к другому за вычетом процентов уходят). Как в данной ситуации идет учет налогов, да и суммы?

PS может как то не подробно описал ситуацию…
Автоматический прием электронных денег у вас идет на личный кошелёк? Если да, то использовать такую схему для приема платежей ИП не получится. Вам нужно будет подключить именно корпоративный кошелек и настроить прием денег на него. Все доходы по корпоративному кошельку можно отражать в учете, как и поступления на расчетный счет, это не проблема. Принимать платежи электронными деньгами вы можете как от идентифицированных пользователей, так и от анонимных. Деньги с корпоративного кошелька можно переводить только на расчетный счет ИП или на электронный кошелек физ. лица, в том числе и на свой личный, но для этого нужно пройти идентификацию.

По поводу второго вопроса, то же самое. В этом случае прием и выплата электронных денег должны осуществляться через корпоративный кошелек. Для переводов электронных денег другим физическим лицам они должны пройти идентификацию. Как я понимаю, вы будете выступать как агент. Тогда в налогах будет учитываться только ваше агентское вознаграждение. Если вебмастер не зарегистрирован в качестве ИП, то вам нужно будет удерживать с их вознаграждения НДФЛ 13 % и перечислять в налоговую.
Многие ИП никогда с другими ИП или ООО не работают, а только с простыми смертными.
По вашему булочная работает в черную или вы договор на каждую булочку подписываете?!

Если вы не отмываете нал, никто вас не тронет. Если у вас упрощенка, то так и запишете в кудир: 22.10.2014 / №транзакции я.денег / Оплата за услуги от населения / 100руб
UFO landed and left these words here
Если магазин на ЕНВД, то кассового аппарата скорее всего не будет, а если будет — то это скорее всего просто чекопечатающий принтер, а не кассовый аппарат с фискальной памятью зарегистрированный в налоговой.

Отмываете или нет — зависит от направления и объема проходящих у вас денег и легко гуглится по слову обналичка.
Налоговая не может ни в какую не принять — это позиция одного сотрудника и не может относится ко всей системе.
По поводу онлайн-платежей: разумные с моей точки зрения рассуждения приводились в этой теме на Клерке (тема 2011, некоторые требования к документам неактуальны). В частности, работать по схеме «клиенты платят через агрегатора, у исполнителя договор с агрегатором — он и является подтверждением источника дохода» не советуют.
А почему не советуют? Мы именно так и работаем уже несколько лет, никаких проблем нет.
Мысль такая, что договор с агрегатором доказывает только то, что агрегатор перечислил фрилансеру деньги. Но платит их не агрегатор, а те, кто воспользовался его услугами, и потому источник этих денег всё так же не подтверждён.

Лично мне такая схема с агрегатором кажется соблазнительной, но боюсь она в плане прозрачности источника денег мало отличается от работы с тем же банком, в котором у фрилансера расчётный счёт. Договор с банком есть, на счёт могут поступать платежи, банк (особенно при наличии нормального назначения платежа типа «По договору ХХ от ..., НДС не облагается») скорее всего не будет требовать от клиента предоставить этот договор ХХ. Но в случае проверки доказать, откуда деньги, не имея фактического договора с контрагентом, должно быть сложно, если не невозможно.

А у вас уже были проверки деятельности, где проходят такие платежи? Налоговая как реагировала? Есть шанс, что они пока до конца не разобрались и решили, что вы Робокассе услуги оказываете, и платит вам она?

Что проблем нет — это только замечательно, конечно. Но согласитесь, отсутствие проблем пока и в частном случае не всегда значит, что всё делается правильно и полностью законно. В конце концов, очень многие работают всерую, и у многих тоже годами нет сложностей ни с налоговой, ни с банками (=
После того, как у ИП появятся доходы, ему нужно платить авансовые платежи и налог по УСН.


Ему можно, а не нужно это делать. Вопрос удобства.
А можно просто заплатить всё сразу и уменьшить сумму налога на сумму платежей в ПФР+ФФОМС, подавая декларацию один раз в году. Сам являюсь ИП на УСН и делаю именно так: в конце отчётного года оплачиваешь взносы за весь отчётный год, в начале следующего за отчётным годом подаёшь декларацию с суммой, уменьшенной на размер взносов в фонды.

На эту тему сломано немало копий на бухгалтерских форумах, но мною это проверено на практике (+ сестра — бухгалтер с многолетним стажем). Проблема в трактовке. Некоторые считают, что оплачивая налоги поквартально, можно в последней декларации указать себе возмещение за счёт уплаты в фонды. Но это не так. Уменьшить можно только налог уплачиваемый в тот же период, когда идут выплаты в фонды.
Поэтому если налоги платятся поквартально, то и взносы нужно платить поквартально, до подачи налоговой декларации. А если налоги платите сразу за весь отчётный год, то и взносы можно уплатить раз в год.
В статье всё верно написано. При наличии доходов ИП обязан платить налоги, но может их уменьшить на уплаченные страховые взносы.

Это страховые взносы можно заплатить одним платежом в конце года. А если у вас есть доходы с января по сентябрь, то нужно платить авансовые платежи по УСН.
Вероятно, я что-то напутал.

Но как уменьшить уже уплаченные авансом налоги на сумму взносов, если заплатить их в конце года одним куском?
Поэтому мы и написали, что взносы лучше платить до конца каждого квартала, чтобы затем уменьшать на них авансовые платежи по УСН. Если заплатить страховые взносы единой суммой только в конце года, то излишне уплаченные авансовые платежи можно будет вернуть. Но для этого нужно обратиться в налоговую с заявлением после подачи декларации. Легче заранее платить страховые взносы, а авансовые платежи уменьшать на них и не платить, чем потом возвращать излишние суммы из бюджета.
То есть, если в текущем квартале не было доходов, то платить авансовый платёж не надо? И соответственно страховой взнос тоже лучше не платить?
Да, если доходов не было, то авансовый платеж платить не нужно, и страховые взносы можно заплатить в конце года.
Ещё вопрос: почему авансовый платеж привязан к таким датам — 1 квартал, полугодие, 9 месяцев, а не — 1 квартал, 2 квартал, 3 квартал?

Доходы за полугодие включают доходы за 1 квартал, и если АП за 1 квартал заплачен, то по вашей формуле в АП за полугодие не учитывается, что за первый квартал налоги уже заплачены.
Авансовый платеж, как и налог, считаются нарастающим итогом, то есть с начала года и до конца соответствующего периода. Поэтому и берется авансовый платеж за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев. Это те суммы, которые указываются в декларации. Чтобы посчитать сумму авансового платежа, которую нужно заплатить, например, за 9 месяцев, надо рассчитать по формуле выше авансовый платеж за 9 месяцев и вычесть из него авансовый платеж, рассчитанный по этой формуле за полугодие. То есть формула для авансового платежа к уплате выглядит так:

АПУ = АП — АП1, где

АПУ — это авансовый платёж к уплате за 1 квартал, полугодие или 9 месяцев,
АП — это авансовый платеж, рассчитанный по формуле выше за этот период,
АП1 — это авансовый платеж, рассчитанный по формуле выше за предыдущий период.
Вот раз вы с 2т банком дружите, передайте им, что их служба поддержки (по меньшей мере) работает из рук вон плохо, да и программная часть мягко говоря так себе продумана. Что для «полностью удалённого банка» ну как минимум странно.
История: понадобился мне долларовый Р/С. У меня есть уже такой в Альфа-банке, но с ним работать тяжело по многим причинам (если кто не знает что такое Альфа для бизнеса, поясняю, что это сильно не то же самое, что Альфа для физических лиц, с которой работать легко и приятно). Решил попробовать завести в 2т (под впечатлением от вашей публикации в том числе), думаю, там-то дистанционное обслуживание, всё должно быть проще.
Пишу в службу поддержки, описываю ситуацию. Там говорят, долларовый счёт открыть можно, но только после открытия рублёвого. Подавайте заявку на рублёвый, долларовый откроете потом. Хорошо, без всякой задней мысли подаю с сайта заявку на рублёвый счёт. В заявке есть галочка, что мол мне нужен также долларовый, я её ставлю естественно, мне там тоже пишут, что долларовый счёт можно будет открыть после открытия рублёвого. Ну ладно, хотя не понятно зачем тогда галочка. Приезжает ко мне менеджер, подписываем документы, получаю электронный ключ, говорит, ждите, через один рабочий день счёт будет (про один рабочий день до этого мне говорила и служба поддержки).
Дальше начинается интересное.
1) По прошествии рабочего дня счёта у меня всё ещё нет. Захожу в личный кабинет: стоит статус «счёт на активации». Жду ещё день, та же ситуация.
2) Пишу в службу поддержки, там мне говорят, попробуйте зайти в интернет-банк (да, личный кабинет и интернет-банк — разные вещи). Пробую зайти, интернет-банк оказывается работает только с Internet Explorer, причём без установки каких-то непонятных «драйверов» с сайта — только со старыми версиями (эй, народ, 2014 год вообще-то, ау!). Ладно, устанавливаю «драйвера», захожу через IE, получаю сообщение что у меня нет доступа. Пишу это службе поддержки. Мне говорят, в таком случае звоните по телефону, письменно я вам ничего больше сказать не могу. Отлично, вот мне заняться больше нечем, кроме как прыгать от консультанта к консультанту, чтобы просто узнать, когда будет готов счёт.
3) Звоню, естественно «все операторы заняты». (Справедливости ради, перезванивают сами, а не заставляют висеть по полчаса на трубке — и на том спасибо.) Перезванивают, описываю ситуацию, с меня спрашивают ИНН и паспортные данные (!) мотивируя это тем, что заботятся о моей безопасности (т.е. о безопасности неоткрытого счёта, на котором нет ни копейки). После чего я узнаю наконец, что счёт активирован, а доступ в интернет-банк мне выдадут до конца дня.
4) Проверяю на следующий день — счёт действительно активирован, и интернет-банк действительно работает. Любопытства ради зашёл в личный кабинет (который не интернет-банк), статус счёта: «на активации» (!).
5) Счёт у меня только рублёвый, ни в интернет-банке, ни в личном кабинете не могу найти опции для открытия долларового. Снова пишу в службу поддержки. Говорю, так и так, подавал заявку на рублёвый и долларовый счёт (галочка же), получил только рублёвый, как бы теперь ещё долларовый завести. Мне отвечают, подавайте ещё одну заявку (!). А что, спрашиваю, с менеджером тоже ещё раз нужно встречаться? Да, нужно (!!). Вопрос, зачем тогда я вытворял все эти кульбиты первый раз, если рублёвый счёт мне был не нужен в общем-то? Но самое интересное, что никакой формы для заявки на долларовый счёт ни на сайте, ни (как я уже говорил) в личном кабинете или интернет банке нет. На мой последний вопрос, каким образом я должен подавать заявку, если формы для неё нигде нет, консультант так и не ответил (то есть буквально — проигнорировал).
Вот после этого всего я сильно сомневаюсь, что буду пользоваться услугами данного банка. И никому в общем не рекомендую.
Спасибо вам за комментарий, мы передали его в банк. Как будет ответ, сообщим.
Олег, из банка нам сообщили, что завтра обязательно ответят по вашему вопросу. Будем держать вас в курсе.
Олег, мы получили ответ от банка:

Вероятно, произошло некоторое недопонимание. Имея в банке действующий рублевый счет, для того, чтобы открыть валютный, вновь встречаться с менеджером, конечно же, не требуется – необходимо только сформировать в интернет-банке соответствующее заявление.

В меню интернет-банка: «Почта и документы» → «Все документы» → «Создать» → «Заявление на открытие расчетного счета».

Что касается доступа в интернет-банк, то вся необходимая информация размещена на сайте https://2tbank.ru/business/documents-and-rates/69/, здесь же можно загрузить и установить программу автоматической настройки системы для корректной и безопасной работы с онлайновыми сервисами, USB-ключ в распоряжении клиента имеется.
Хорошо, спасибо за ответ.
Расскажите пожалуйста, что не так с Альфой для бизнеса?
Всё так, если работаете только с рублями. С валютой начинается головная боль, потому что в интернет-банке нет большей части документов, необходимых для валютного контроля, их приходится заполнять руками в ворде и довольно легко что-то заполнить не так.
Ок, спасибо, я просто уж подумал — может зря их выбрал, упускаю что-то :)

У нас в городе они чуть дороже других банков, но клиентоориентированность лучше, по первому впечатлению.
По поводу страховых взносов: получается, что Эльба неправильно мне насчитала?
Цитата из Эльбы: «В 2014 году взносы ИП за себя составляют 6390,99 + 1% от доходов свыше 300 000 р.»
Или размер взносов зависит от количества дней в году, когда человек находился в статусе ИП (я зарегистрировался 10 сентября и списывал такой размер взносов как раз на это)?
Второе. Я открыл ИП, закрыл через полтора месяца (забыл подать документы на УСН). Или вы мне предлагаете полностью 30к оплатить? )
Да, пардон, опечатался )
Да, второе, взносы рассчитываются пропорционально количеству дней в году, когда вы зарегистрированы в качестве ИП.
Как в КУДиР заполняется валютный доход?
На УСН валютная выручка отражается в КУДиР на дату поступления на транзитный счёт по курсу ЦБ. Вы также заполняете порядковый номер операции, дату и номер банковского ордера о зачислении валютной выручки на транзитный счёт, содержание операции (оплата по счёту №___ от ____), сумму дохода в рублях по курсу ЦБ.
Спасибо. Я правда не в России ИП, а в Беларуси, но у нас (как говорили на ликбезе в налоговой) правила идентичны. Как я и подозревал — неправильно курс брал, но до конца года есть возможность исправить.
В Белорусии возможно есть какие-то свои особенности, я, к сожалению, не в курсе.
Взносы в фиксированном размере (20 727, 53 руб.) необходимо заплатить до 31 декабря

Если я сейчас (конец ноября) открою ИП, то должен буду за этот год внести фиксированный взнос?
Или только начиная со следующего?
Взнос платится пропорционально числу оставшихся в году дней.

Клерк.ру
Если плательщики взносов начинают осуществлять предпринимательскую либо иную профессиональную деятельность после начала очередного расчетного периода, размер страховых взносов, подлежащих уплате ими за этот расчетный период, определяется пропорционально количеству календарных месяцев деятельности. За неполный месяц деятельности размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных дней этого месяца. Калькулятор взносов можно найти на сайте.
Only those users with full accounts are able to leave comments. Log in, please.