К бюджетированию постепенно приходит каждый, кто пользуется программами по учету личных финансов. Причины, наверняка, у всех разные, но фактически сводятся к одной: сделать свой финансовый учет более эффективным, т.е. иметь в кармане больше денег, ведь именно для этого люди начинают их считать.
Проблема в том, что не все бюджеты сделают ваши траты более умеренными, поведение более разумным, а финансовое сальдо более «положительным». Причина здесь не только в ваших потребительских привычках, но и в том, как вы подходите к бюджетированию.
Как всегда, если подходить к вопросу системно, результат будет более предсказуемым и приятным. А что может быть системнее системы государственных финансов? Вот оттуда и возьмем основные тезисы для формирования личного бюджета.
Вопрос вроде как бесспорный (с целью-то всегда лучше, чем без нее), но мало кто этим вопросом задается, перед тем как поставить цифру «15%» напротив графы «Еда». И зря. Потому что именно цель должна определять напротив каких граф какую цифру ставить.
В последнее время у федерального и региональных бюджетов цель всегда социальная. Отчасти это продиктовано предвыборными обещаниями одного человека, отчасти – низкой эффективностью других видов бюджетных расходов, отчасти – низким уровнем госдолга и большими запасами фонда национального благосостояния и резервного фонда. Но если вспомнить начало 2000-ых, то тогда основной задачей федерального бюджета было погашение внешнего долга, с чем к середине десятилетия практически удалось справиться.
Таким образом, перед бюджетом всегда должна стоять цель. В случае личных бюджетов цель должна быть понятной и ощутимой.
Вот лишь несколько вариантов бюджетных целей:
Казалось бы, все эти цели очень похожи. Хотя бы тем, что предлагают отложить часть средств вместо того, чтобы тратить их. Почему же просто нельзя написать: «отложить 10, 15, 20,…, n тысяч рублей», а остальное уже расписывать по категориям затрат? Потому что важно не только то, сколько вы откладываете средств, но и на что вы откладываете.
Например, первый пункт можно рассматривать как инвестицию, если вы отдаете каждый месяц пару тысяч рублей процентов и/или комиссии по кредитке. Таким образом, возврат задолженности позволит вам избавиться от этих ежемесячных бесполезных трат.
Второй пункт – это обязательная одноразовая трата, т.е. вам ее не избежать, поэтому вы или возьмете в долг на празднование дня рождения, или будете постигать азы православия (никакой ненависти) до следующей зарплаты.
Третий пункт знаком, наверное, многим. Да, это Motorola C350! Но в контексте бюджетов это трата, на которую надо 1-3 месяца откладывать часть своих доходов. Т.е. не слишком долгосрочная финансовая цель. Практика показывает, что полезность этих целей тоже зачастую не слишком «долгосрочная».
Четвертый пункт уже интереснее. Он не предполагает крупных единовременных трат (предположим «красочный» дробовик у вас уже есть), но если играть четыре раза в месяц, в итоге выйдет довольно круглая сумма. Это первая отсылка к равномерности расходов, о которой речь пойдет ниже.
Пятый пункт – это очень долгосрочная цель. Полезность ее также может быть под вопросом, но важно то, что вы хотите ее исполнить и это потребует от вас очень серьезной организации, а также долгого существенного ограничения в средствах. Похоже на ипотеку, да? Это она и есть :)
Шестой пункт – это бюджет в чистом виде. Т.е. цель, которая по умолчанию должна стоять перед каждым бюджетом.
Если вы часто сталкиваетесь с ситуацией недостатка средств в последние дни перед очередным получением дохода, поставьте себе сначала цель №6. Спешить и сразу копить на новый Rolls-Royce Wraith не стоит, так как привычка к ограничению трат должна сначала стать привычкой, а это может занять до полугода и больше. Следующим пунктом должна идти цель №1. Вообще, о долгах мы тоже как-нибудь поговорим. Далее, номера 2, 4, 5. И если уж прошли ипотеку, то можете позволить себе Motorola C350.
Возможность бюджетирования средств по времени программы по учету личных финансов практически не предоставляют. Хотя это практически не позволяет достичь цели под пунктом №4, и самое главное – под пунктом №6. Достижение других целей это также затрудняет.
Опять же, обратимся к государственной бюджетной системе. Нередко можно услышать критику от губернатора, мэра, сити-менеджера и т.д. в отношении комитетов, министерств, ведомств и т.д. за низкое исполнение бюджета. И эта критика начинает звучать уже в марте, когда, казалось бы, можно еще такого с бюджетом наисполнять, что критиковать будут совсем за другое и совсем другие люди.
Причина в том, что государевы мужи понимают, что за последние два месяца бюджет не исполнить (шутки про Сочи приветствуются) и требуют равномерного, где это возможно, освоения средств в течение года. Кроме того, это упрощает работу казначейства, которое бывает, не успевает под конец года платежки всем подписывать, но с личными финансами таких проблем возникнуть не должно.
Кроме того, равномерно распределенный бюджет позволяет, как уже говорилось, более эффективно достигать целей, т.к. вы не остаетесь к концу месяца перед выбором: поесть или заплатить за ипотеку.
А также это позволяет нормализовать ваше потребительское поведение. Вы не сталкиваетесь с ситуацией, когда вы вынуждены существенно ограничить свои траты на несколько дней, потому что у вас в кармане 500 рублей до конца недели. Соответственно, у вас не возникает отложенный спрос на удовольствия, который вы гипертрофированно удовлетворяете после получения дохода. А значит, вы нормально спите, хорошо питаетесь, улыбаетесь как на клипартах и чувствуете себя хорошо и уверенно.
Для этого надо взять свои доходы, вычесть из них постоянные ежемесячные расходы (аренда, квартплата, проездной, интернет, тренажерный зал и т.д.) и поделить оставшиеся деньги на количество дней в месяце.
Вы получите какую-то цифру, которая будет вашим ежедневным бюджетом. Обычно эта стадия заставляет задуматься, а нужна ли вам Motorola C350? Если есть сомнения, возьмите ее цену, поделите на количество дней в месяце (или в нескольких месяцах, если будете копить несколько месяцев) и вычтите из ежедневного бюджета.
Ежедневный бюджет — не очень хороший показатель в силу нестабильности ежедневных расходов. Как правило, у многих он будет ниже, чем хороший поход в продуктовый магазин, но это же не значит, что если вы вечером собрались за продуктами, то на работу пойдете пешком. Поэтому лучше умножать его на 7 и работать с еженедельным бюджетом.
Кроме того, учтите, что в выходные ваше потребительское поведение меняется. У меня, например, в выходные расходы растут раза в три. Это тоже должно отражаться на вашем бюджете в будние дни.
P.S. Описанная в рамках второго тезиса простая модель основана на системе «4 конверта» Макса Крайнова www.4konverta.com и подходит только для бюджетирования при стабильном периодическом (обычно ежемесячном) заработке. О бюджетировании при не периодических доходах постараюсь тоже когда-нибудь написать.
Здесь часто возникают проблемы, особенно если вспомнить про «15%» напротив графы «Еда». Как правило эти цифры берутся из головы по принципу: «меньше напишу — меньше потрачу». Само собой, действие этого правила дальше головы не распространяется.
«Реальность» бюджета в государственной системе обеспечивает отчасти бюджетный кодекс, не позволяющий формировать бюджет с большим дефицитом. Кроме того, низкое исполнение позволяет иметь остатки на счетах, сами регионы могут в случае чего привлечь немного «дешевых» денег с рынка, а также в течение года осуществлять размещение свободных средств на очень короткий срок (несколько десятков дней) под небольшой процент в банках.
В общем, в бюджетной системе инструментов для обеспечения баланса немного больше, в системе личных финансов есть только собственные доходы и расчеты. Поэтому к конкретным цифрам, сколько процентов на какую категорию, стоит переходить только после того, как вы посчитали свой ежедневный и еженедельный бюджеты.
Кроме того, эти цифры имеют значение только для тех расходов, которые нельзя отнести к целям, ежедневным и еженедельным расходам. Потому что объем этих расходов обычно стабилен и вам на первом этапе лучше не урезать их существенно, а просто иметь их в виду.
И только после того, как вы выделили из бюджета обязательные цели, стабильные ежемесячные, еженедельные и ежедневные расходы, можно взять остаток бюджета и распределять его «из головы» на те радости, которые не входят в ваши цели и не обеспечивают ваше ежедневное существование. Не осталось средств на «радости»? Добро пожаловать в наш мир! :)
Возьмем человека с ежемесячной зарплатой в 30 000 руб.
Предположим, что каждый месяц он платит
Итого: 10 000 руб.
Таким образом, 33% бюджета уходят на стабильные ежемесячные затраты. Остается 67% (20 000 руб.)
Если в ближайшем месяце нет обязательных целей, то можно переходить к расчету ежедневного и еженедельного бюджетов. Если цели есть, то их надо вычесть из оставшихся 20 000 руб. и распределять остаток.
Предположим, обязательных целей у человека нет, поэтому в ноябре у него есть 666 руб в день или 4662 руб. в неделю.
Здесь уже можно учесть разницу в поведении в будни и выходные. Предположим, в выходные расходы растут в два раза, т.е. бюджет в будний день составит 518 руб., а в выходные 1036 руб.
Теперь к ежедневным/еженедельным расходам:
За один рабочий день наш предполагаемый человек тратит 80 руб. на проезд в транспорте и 150 руб. на обед.
Чтобы понять, сколько это занимает процентов в месячном бюджете, надо понять, часто ли вы пользуетесь общественным транспортом в выходные? Если да, умножайте 80 на 30, а также дополнительно на 1,2. Этот коэффициент обеспечит «реальность» бюджета. Для разных расходов и у разных людей он будет разным, но в общем смысле 1,2 «достаточно для каждого». Если в выходные общественным транспортом вы не пользуетесь, умножайте на коэффициент 0,9, а лучше не умножайте ни на что: просто оставить 80*30.
Итак, наш человек ездит по выходным к друзьям и в итоге тратит:
(80*30*1,2)/30000 = 0,096 = 9,6% ~10%
На обеды он тратит:
(150*30*0,9)/30000 = 0,135 = 13,5% ~14%
Теперь от 67% оставшегося бюджета после вычета ежедневных расходов осталось 43%.
Один раз в выходные наш скромный воображаемый друг ходит в продуктовый магазин и покупает еды на 1000 руб., кроме того еще 500 руб. в неделю уходит на продукты в будние дни.
В месяце у нас 4,4 недели. Кроме того для расчетов тут тоже не помешает коэффициент, но так как период больше, то его можно снизить до 1,1. Фактически можно просто использовать 4 недели и стандартный коэффициент 1,2 (такой же, как при ежедневных расходах).
Итак, на продукты в месяц уходит:
(1500*4*1,2)/30000 = 0,24 = 24%
От бюджета осталось теперь 19% или 5700 руб.
Не очень большая сумма, но на Motorola C350 должно хватить.
1.Подсчитвать свой бюджет полезно. Грустно будет только в первые месяцы :)
2.Для этого не обязательно постоянно вести финансовый учет. Можно лишь неделю записывать свои расходы, чтобы примерно понять, сколько вы тратите и на что, а также как отличается ваше потребление в будни и выходные. Главное, чтобы эта неделя была типичной, т.е. без лишних выходных и без крупных трат, кроме того вы не должны существенно себя ограничивать в тратах.
3.Для душевного спокойствия достаточно держать в голове 3-4 цифры: ежедневный бюджет в будни, ежедневный бюджет в выходные, еженедельный бюджет и остаток бюджета после вычета всех обязательных расходов (те самые 19%). Можно ограничиться средним ежедневным бюджетом и расчетным остатком, этого, в принципе, будет достаточно.
4.Пересчитывать свой бюджет надо всякий раз, когда растет ваш стабильный постоянный доход, а также когда появляется или меняется обязательная трата. Для профилактики не лишним будет делать это раз в квартал, чтобы вовремя улавливать изменения в ваших расходах.
5.Дополнительные доходы (премии, подарки, выигрыши в лотерею и т.д.) в бюджете учитывать не надо. Лучше сразу направить их на цели или добавить к расчетному остатку. Повышать свои ежедневные/еженедельные расходы из-за этого не стоит, так как это меняет ваши потребительские привычки, а восстанавливать их бывает непросто.
Проблема в том, что не все бюджеты сделают ваши траты более умеренными, поведение более разумным, а финансовое сальдо более «положительным». Причина здесь не только в ваших потребительских привычках, но и в том, как вы подходите к бюджетированию.
Как всегда, если подходить к вопросу системно, результат будет более предсказуемым и приятным. А что может быть системнее системы государственных финансов? Вот оттуда и возьмем основные тезисы для формирования личного бюджета.
Тезис 1: у каждого бюджета должна быть цель.
Вопрос вроде как бесспорный (с целью-то всегда лучше, чем без нее), но мало кто этим вопросом задается, перед тем как поставить цифру «15%» напротив графы «Еда». И зря. Потому что именно цель должна определять напротив каких граф какую цифру ставить.
В последнее время у федерального и региональных бюджетов цель всегда социальная. Отчасти это продиктовано предвыборными обещаниями одного человека, отчасти – низкой эффективностью других видов бюджетных расходов, отчасти – низким уровнем госдолга и большими запасами фонда национального благосостояния и резервного фонда. Но если вспомнить начало 2000-ых, то тогда основной задачей федерального бюджета было погашение внешнего долга, с чем к середине десятилетия практически удалось справиться.
Таким образом, перед бюджетом всегда должна стоять цель. В случае личных бюджетов цель должна быть понятной и ощутимой.
Вот лишь несколько вариантов бюджетных целей:
- Закрыть кредитную карту
- Отметить день рождения/годовщину/всемирный день туалетов (это, кстати, сегодня)
- Купить новый телефон (потому что у него цветной экран, 24-голосная полифония, GPRS и телефонная книжка на 100 номеров)
- Играть в пейнтбол по выходным
- Накопить на машину
- Не залезать в долги перед зарплатой
Казалось бы, все эти цели очень похожи. Хотя бы тем, что предлагают отложить часть средств вместо того, чтобы тратить их. Почему же просто нельзя написать: «отложить 10, 15, 20,…, n тысяч рублей», а остальное уже расписывать по категориям затрат? Потому что важно не только то, сколько вы откладываете средств, но и на что вы откладываете.
Например, первый пункт можно рассматривать как инвестицию, если вы отдаете каждый месяц пару тысяч рублей процентов и/или комиссии по кредитке. Таким образом, возврат задолженности позволит вам избавиться от этих ежемесячных бесполезных трат.
Второй пункт – это обязательная одноразовая трата, т.е. вам ее не избежать, поэтому вы или возьмете в долг на празднование дня рождения, или будете постигать азы православия (никакой ненависти) до следующей зарплаты.
Третий пункт знаком, наверное, многим. Да, это Motorola C350! Но в контексте бюджетов это трата, на которую надо 1-3 месяца откладывать часть своих доходов. Т.е. не слишком долгосрочная финансовая цель. Практика показывает, что полезность этих целей тоже зачастую не слишком «долгосрочная».
Четвертый пункт уже интереснее. Он не предполагает крупных единовременных трат (предположим «красочный» дробовик у вас уже есть), но если играть четыре раза в месяц, в итоге выйдет довольно круглая сумма. Это первая отсылка к равномерности расходов, о которой речь пойдет ниже.
Пятый пункт – это очень долгосрочная цель. Полезность ее также может быть под вопросом, но важно то, что вы хотите ее исполнить и это потребует от вас очень серьезной организации, а также долгого существенного ограничения в средствах. Похоже на ипотеку, да? Это она и есть :)
Шестой пункт – это бюджет в чистом виде. Т.е. цель, которая по умолчанию должна стоять перед каждым бюджетом.
Советы
Если вы часто сталкиваетесь с ситуацией недостатка средств в последние дни перед очередным получением дохода, поставьте себе сначала цель №6. Спешить и сразу копить на новый Rolls-Royce Wraith не стоит, так как привычка к ограничению трат должна сначала стать привычкой, а это может занять до полугода и больше. Следующим пунктом должна идти цель №1. Вообще, о долгах мы тоже как-нибудь поговорим. Далее, номера 2, 4, 5. И если уж прошли ипотеку, то можете позволить себе Motorola C350.
Тезис 2: бюджет должен быть равномерным.
Возможность бюджетирования средств по времени программы по учету личных финансов практически не предоставляют. Хотя это практически не позволяет достичь цели под пунктом №4, и самое главное – под пунктом №6. Достижение других целей это также затрудняет.
Почему это важно?
Опять же, обратимся к государственной бюджетной системе. Нередко можно услышать критику от губернатора, мэра, сити-менеджера и т.д. в отношении комитетов, министерств, ведомств и т.д. за низкое исполнение бюджета. И эта критика начинает звучать уже в марте, когда, казалось бы, можно еще такого с бюджетом наисполнять, что критиковать будут совсем за другое и совсем другие люди.
Причина в том, что государевы мужи понимают, что за последние два месяца бюджет не исполнить (шутки про Сочи приветствуются) и требуют равномерного, где это возможно, освоения средств в течение года. Кроме того, это упрощает работу казначейства, которое бывает, не успевает под конец года платежки всем подписывать, но с личными финансами таких проблем возникнуть не должно.
Кроме того, равномерно распределенный бюджет позволяет, как уже говорилось, более эффективно достигать целей, т.к. вы не остаетесь к концу месяца перед выбором: поесть или заплатить за ипотеку.
А также это позволяет нормализовать ваше потребительское поведение. Вы не сталкиваетесь с ситуацией, когда вы вынуждены существенно ограничить свои траты на несколько дней, потому что у вас в кармане 500 рублей до конца недели. Соответственно, у вас не возникает отложенный спрос на удовольствия, который вы гипертрофированно удовлетворяете после получения дохода. А значит, вы нормально спите, хорошо питаетесь, улыбаетесь как на клипартах и чувствуете себя хорошо и уверенно.
Как сделать бюджет равномерным?
Для этого надо взять свои доходы, вычесть из них постоянные ежемесячные расходы (аренда, квартплата, проездной, интернет, тренажерный зал и т.д.) и поделить оставшиеся деньги на количество дней в месяце.
Вы получите какую-то цифру, которая будет вашим ежедневным бюджетом. Обычно эта стадия заставляет задуматься, а нужна ли вам Motorola C350? Если есть сомнения, возьмите ее цену, поделите на количество дней в месяце (или в нескольких месяцах, если будете копить несколько месяцев) и вычтите из ежедневного бюджета.
Советы
Ежедневный бюджет — не очень хороший показатель в силу нестабильности ежедневных расходов. Как правило, у многих он будет ниже, чем хороший поход в продуктовый магазин, но это же не значит, что если вы вечером собрались за продуктами, то на работу пойдете пешком. Поэтому лучше умножать его на 7 и работать с еженедельным бюджетом.
Кроме того, учтите, что в выходные ваше потребительское поведение меняется. У меня, например, в выходные расходы растут раза в три. Это тоже должно отражаться на вашем бюджете в будние дни.
P.S. Описанная в рамках второго тезиса простая модель основана на системе «4 конверта» Макса Крайнова www.4konverta.com и подходит только для бюджетирования при стабильном периодическом (обычно ежемесячном) заработке. О бюджетировании при не периодических доходах постараюсь тоже когда-нибудь написать.
Тезис 3: бюджет должен быть реальным.
Здесь часто возникают проблемы, особенно если вспомнить про «15%» напротив графы «Еда». Как правило эти цифры берутся из головы по принципу: «меньше напишу — меньше потрачу». Само собой, действие этого правила дальше головы не распространяется.
«Реальность» бюджета в государственной системе обеспечивает отчасти бюджетный кодекс, не позволяющий формировать бюджет с большим дефицитом. Кроме того, низкое исполнение позволяет иметь остатки на счетах, сами регионы могут в случае чего привлечь немного «дешевых» денег с рынка, а также в течение года осуществлять размещение свободных средств на очень короткий срок (несколько десятков дней) под небольшой процент в банках.
В общем, в бюджетной системе инструментов для обеспечения баланса немного больше, в системе личных финансов есть только собственные доходы и расчеты. Поэтому к конкретным цифрам, сколько процентов на какую категорию, стоит переходить только после того, как вы посчитали свой ежедневный и еженедельный бюджеты.
Кроме того, эти цифры имеют значение только для тех расходов, которые нельзя отнести к целям, ежедневным и еженедельным расходам. Потому что объем этих расходов обычно стабилен и вам на первом этапе лучше не урезать их существенно, а просто иметь их в виду.
И только после того, как вы выделили из бюджета обязательные цели, стабильные ежемесячные, еженедельные и ежедневные расходы, можно взять остаток бюджета и распределять его «из головы» на те радости, которые не входят в ваши цели и не обеспечивают ваше ежедневное существование. Не осталось средств на «радости»? Добро пожаловать в наш мир! :)
Механику подсчета личного бюджета я покажу на примере
Возьмем человека с ежемесячной зарплатой в 30 000 руб.
Предположим, что каждый месяц он платит
- 7 500 руб. за аренду комнаты/квартиры + квартплата
- 1 600 руб. за уроки английского языка
- 500 руб за интернет
- 400 руб за телефон
Итого: 10 000 руб.
Таким образом, 33% бюджета уходят на стабильные ежемесячные затраты. Остается 67% (20 000 руб.)
Если в ближайшем месяце нет обязательных целей, то можно переходить к расчету ежедневного и еженедельного бюджетов. Если цели есть, то их надо вычесть из оставшихся 20 000 руб. и распределять остаток.
Предположим, обязательных целей у человека нет, поэтому в ноябре у него есть 666 руб в день или 4662 руб. в неделю.
Здесь уже можно учесть разницу в поведении в будни и выходные. Предположим, в выходные расходы растут в два раза, т.е. бюджет в будний день составит 518 руб., а в выходные 1036 руб.
Теперь к ежедневным/еженедельным расходам:
За один рабочий день наш предполагаемый человек тратит 80 руб. на проезд в транспорте и 150 руб. на обед.
Чтобы понять, сколько это занимает процентов в месячном бюджете, надо понять, часто ли вы пользуетесь общественным транспортом в выходные? Если да, умножайте 80 на 30, а также дополнительно на 1,2. Этот коэффициент обеспечит «реальность» бюджета. Для разных расходов и у разных людей он будет разным, но в общем смысле 1,2 «достаточно для каждого». Если в выходные общественным транспортом вы не пользуетесь, умножайте на коэффициент 0,9, а лучше не умножайте ни на что: просто оставить 80*30.
Итак, наш человек ездит по выходным к друзьям и в итоге тратит:
(80*30*1,2)/30000 = 0,096 = 9,6% ~10%
На обеды он тратит:
(150*30*0,9)/30000 = 0,135 = 13,5% ~14%
Теперь от 67% оставшегося бюджета после вычета ежедневных расходов осталось 43%.
Один раз в выходные наш скромный воображаемый друг ходит в продуктовый магазин и покупает еды на 1000 руб., кроме того еще 500 руб. в неделю уходит на продукты в будние дни.
В месяце у нас 4,4 недели. Кроме того для расчетов тут тоже не помешает коэффициент, но так как период больше, то его можно снизить до 1,1. Фактически можно просто использовать 4 недели и стандартный коэффициент 1,2 (такой же, как при ежедневных расходах).
Итак, на продукты в месяц уходит:
(1500*4*1,2)/30000 = 0,24 = 24%
От бюджета осталось теперь 19% или 5700 руб.
Не очень большая сумма, но на Motorola C350 должно хватить.
Выводы
1.Подсчитвать свой бюджет полезно. Грустно будет только в первые месяцы :)
2.Для этого не обязательно постоянно вести финансовый учет. Можно лишь неделю записывать свои расходы, чтобы примерно понять, сколько вы тратите и на что, а также как отличается ваше потребление в будни и выходные. Главное, чтобы эта неделя была типичной, т.е. без лишних выходных и без крупных трат, кроме того вы не должны существенно себя ограничивать в тратах.
3.Для душевного спокойствия достаточно держать в голове 3-4 цифры: ежедневный бюджет в будни, ежедневный бюджет в выходные, еженедельный бюджет и остаток бюджета после вычета всех обязательных расходов (те самые 19%). Можно ограничиться средним ежедневным бюджетом и расчетным остатком, этого, в принципе, будет достаточно.
4.Пересчитывать свой бюджет надо всякий раз, когда растет ваш стабильный постоянный доход, а также когда появляется или меняется обязательная трата. Для профилактики не лишним будет делать это раз в квартал, чтобы вовремя улавливать изменения в ваших расходах.
5.Дополнительные доходы (премии, подарки, выигрыши в лотерею и т.д.) в бюджете учитывать не надо. Лучше сразу направить их на цели или добавить к расчетному остатку. Повышать свои ежедневные/еженедельные расходы из-за этого не стоит, так как это меняет ваши потребительские привычки, а восстанавливать их бывает непросто.
