Комментарии 30
Но ведь раздел «Вопросы и ответы» на сайте Центробанка не является официальным нормативным документом и не имеет никакой юридической силы.
Не совсем. Центробанк имеет право давать разъяснения по профильным НПА в пределах своей компетенции. Инфа публикуется на его официальном сайте. Ergo, может рассматриваться как официальное разъяснение регулятора.
Спасибо за разъяснение. Я правильно понимаю, что:
При переводе валюты из за рубежа в РФ - свой зарубежный счет не обязательно раскрывать ФНСу?
До сих пор нельзя, находясь за рубежом, переводить валюту резидентам РФ?
Обязанность раскрыть зарубежный счет возникает у валютных резидентов РФ (граждан РФ / имеющих ВНЖ РФ), которые живут в России более 183 дней в году. Если это ваш случай - то надо раскрыть, если нет - то раскрывать, получается, не надо.
В общем случае такого запрета нет. Но по конкретным нюансам операции - надо внимательно смотреть на ФЗ о валютном регулировании: https://habr.com/ru/post/677834/
Хотелось бы немного кафкианства. Есть три гражданина Израиля - Алекс, Боб и Вася. Все трое родились в РСФРС. Алекс и Боб, уехали 20 из РФ лет назад и являются валютными резидентами РФ. Вася уехал из СССР и посему был лишен гражданства СССР автоматически и валютными резидентом РФ он не является.
Предположим, им привалило наследство в РФ, поэтому им придется поехать в РФ на срок более 183 дней.
За какие операции в Израиле их могут прищучить в РФ?
Спасет ли их, если эти операции были по не банковским кредитным и дебетным картам, то есть подробности операции не отображаются на сайте банка?
Нужно ли им будет в РФ декларировать свои счета? Ну Васе не нужно, а Алексу и Бобу?
Думаю, тут лучше начать с базовой статьи про валютное регулирование: https://habr.com/ru/post/677834/
Разумеется, я её читал, особенно слова "за исключением прямо запрещенных законом валютных операций". И таблички смотрел. У меня получилось, что к запрещенным операциям относится:
Выдача займа Алексом Васе (выдать займ Бобу можно).
Вступление в ЖСК для Алекса (+ любые аналоги совместного строительства жилья).
С 1 марта до 5 июля Алексу нельзя получать пособия, например больничный.
С 1 марта до 5 июля Алексу нельзя переводить деньги между собственными счетами
Какое время Алексу нельзя было даже получать зарплату.
Это верный список? Или под словом "закон" имеется ввиду только сам закон, а не дополняющие его указы?
Вася пупкин находится вне рф 183 дня, до этого был налоговым резидентом рф. И вот он решает открыть счет за рубежом. С точки зрения налоговой он еще резидент(никто же ее не уведомлял), а по факту не резидент. Нужно ди в такой ситуации уведомлять Васе об открытие счета или нет?
Налоговую не надо уведомлять о потере каких-либо резидентств. Даже если о том, что Вася уехал, знает только Вася - то декларировать счета не надо.
Итак дано — российский гражданин переебрался жить за рубеж. При этом этот человек не извещал власти РФ о своем переезде, у него возможно у него осталась прописка (очень часто так оно и есть), собственное жилье может… в принципе то что я описал очень частое явление, и такой человек для властей РФ выглядит как резидент РФ.
В частности я уже вот уже полтора десятилетия нахожусь именно в таком статусе (и наличие статуса резидента РФ частенько бывает полезным)
Согласно букве закона, российские власти действительно могут претендовать на то, что я извещу их о наличии своих счетов. Иначе они могут рассчитывать на автоматический обмен финансовой информации, чтобы уличить меня в правонарушении
Однако буквы есть не только в российских законах, но и в законах других государств. И законы эти говорят о том, что в обмене участвует только информация о банковских счетах нерезидентов. А поскольку с точки зрения властей страны в которой я проживаю я являюсь именно ее резидентом, информация о моих счетах не будет никуда пересыласться вне зависимости от того, какими гражданствами я обладаю
Особенно хотелось бы подчеркнуть, что «правило 183 дней» тут не при чем. Более того, это правило вообще никогда не применяется автоматически, а я считался резидентом страны куда приехал дял жительства буквально с первого дня своего пребывания там (точнее с первого для когда я там зарегистрировался как постоянный житель, что произошло таки на второй день моего пребывания).
Что касается «правила 183 дней», то если вы внимательно про него почитаете, что поймете, что это правило применяется лишь тогда, когда я того пожелаю и не раньше (это касается и Российской Федерации)
Выводы тут следующие:
1) власти РФ не имеют физической возможности выяснить тот факт, что я не явлюясь резидентом РФ пока я им сам об этом не сообщу официально
2) власти РФ не имеют физической возможности получить какие либо данные о моих банковских счетах в иностранных юрисдикциях и движении средств по ним если я в добровольном порядке не извещу их об этом
(справедливости ради нужно сказать, что и первое и второе может быть получено в рамках оперативно-розыскных мероприятий, но для их проведения нужны основания — одно из тех, что перечисленны в законе об оперативно-розыскной деятельности, для чего я лично должен привлечь внимание следственных органов тем или иным образом)
Однако я тем не менее не могу перевести средства с российских счетов на мои иностранные счета если о последних я не проинформировал российсие налоговые органы. Ну честно говоря я не могу это сделать не только по этой причине (я запросто мог бы открыть отдельный счет специально ради такой операции, с соответсвующими уведомдлениями об открытии и последующем закрытии этого счета). Дело в том, что европейские банки просто не принимают переводы из РФ через swift (разве что в порядке исключения). Так что вопрос сей исключительно теоретический
Нет обязанности сообщать в ФНС о том, что вы потеряли налоговое или валютное резидентство России. Соответственно, если вы давно там не живете - просто не подаете никакие декларации и уведомления об открытии новых счетов.
Причины могут быть разные — от банального безразличия, до осознания факта выгоды сохранения статуса резидента, пусть и фиктивного по факту (ну многие из нас имеют недвижимость в РФ, которая возможно сдается в аренду, а даже если и сдается, то она рано или поздно будет продаваться — в обоих случаях статус нерезидента совсем не в тему. Многие из нас продолжают получать какие-то доходы в РФ, пенсии — если не сейчас, то потом — они конечно невелики, но и невеликие деньги на дороге не валяются)
Так что мы конечно «просто не подаем никакие декларации», но вот налоговые органы РФ могут с таким положением вещей не согласиться — это в случае если у них тем или иным образом повится информанция о наличии у гражданина РФ незадекларированных счетов в иностранных банках. Собственно основной канал такого рода информирования это добровольное предоставление информации самим гражданином. Несмотря на бодрые заявления о возможности запросов в миграционные службы РФ (которые могут оперировать только информацией о регистрации места жительства) и запросах в пограничную слуюбы (которая в принципе не дает информацию такого рода по запросам других ведомсв иначе чем в рамках официальных следтвенных мероприятий), налоговые органы не могут получить информацию о фактическом месте жительства гражданина РФ и тем более о его статусе налогового резидента. Так что они вправе не делать подобных предположений вовсе возложив бремя доказательства этого факта на самого гражданина
Ну и есть еще онит нюанс — законодательство РФ оперирует понятием «календарный год» при определении статуса налогового резидентства. Таким образом, если гражданин РФ выехал на постоянное место жительство в другую страну в середине июля и позже вполне обоснованно расценивается властями РФ как налоговый резидент РФ, который обязан зарегистрировать банковские счета в зарубежных банках и отчитываться о движении средств по этим счетам. Собственно сей факт (совершенно непредожный между прочим) и явлется предметом особых волнений последней волны эмиграции. Но повторюсь — в большинстве случаев эти волнения беспочвенны — страны которые принимают этого эмигранта как правило считают его своим резидентом с первого дня пребывания и не будут пересылать какие либо данные о нем в третьи страны — ни в рамках автоматического обмена финансовой информации ни в рамках персональных запросов, если эти запросы не делаются в рамках официальных следственных мероприятий
Попробуйте прочитать то, что я написал, внимательно: у вас нет обязанности сообщать в ФНС о том, что вы потеряли налоговое или валютное резидентство России. Если у них там где-то в базе данных напротив вашего имени продолжает стоять галочка "резидент" — это не влечет каких-либо юридических или налоговых последствий.
Таким образом, если гражданин РФ выехал на постоянное место жительство в другую страну в середине июля и позже вполне обоснованно расценивается властями РФ как налоговый резидент РФ, который обязан зарегистрировать банковские счета в зарубежных банках и отчитываться о движении средств по этим счетам.
Налоговое резидентство никак не связано с обязанностью декларировать зарубежные счета – эта обязанность регулируется валютным законодательством. Но да — если выехать из РФ в июле, то декларировать новые зарубежные счета по закону необходимо.
Но повторюсь — в большинстве случаев эти волнения беспочвенны — страны которые принимают этого эмигранта как правило считают его своим резидентом с первого дня пребывания и не будут пересылать какие либо данные о нем в третьи страны — ни в рамках автоматического обмена финансовой информации ни в рамках персональных запросов, если эти запросы не делаются в рамках официальных следственных мероприятий
Не уверен, что это справедливо:
Банки как правило в ходе KYC-процедур спрашивают о налогом резидентстве. Если вы в текущем календарном году точно остаетесь налоговым резидентом РФ, то вы должны сказать об этом банку (если вы не хотите его обманывать, конечно). С первого дня пребывания автоматически считать вас налоговым резидентом новой страны вас всё-таки, скорее всего, не будут.
Не уверен также и в том, что автообмен финансовой информации по вам не будет действовать. Особенно если на момент открытия счета у вас еще не было местного ВНЖ (по крайней мере на Кипре это действует так — для получения ВНЖ нужен счет в банке, который открывают вскоре после приезда).
Налоговое резидентство никак не связано с обязанностью декларировать зарубежные счета – эта обязанность регулируется валютным законодательством. Но да — если выехать из РФ в июле, то декларировать новые зарубежные счета по закону необходимо.
советую вам внимательно ознакомиться с текущей версие законодательства
Не уверен, что это справедливо:
слово «уверенность» имеет корнем слово «вера». В данном случае абсолютно не имеющаяя каких либо оснований. Между тем я изложил ФАКТИЧЕСКОЕ состояние дел. Человек въезжающий на постоянное место жительства считается резидентом страны с первого дня пребывания. И банковский счет открывают (в большинстве случаев) при наличии вида на жительство (не обязательно постоянного), а также (опять таки в большинстве случаев) после регистрации в качестве резидента на территории страны пребывания — в разных странах это делается по разному, но суть одна — наличия вида на жительстов не достаточно чтобы считаться резидентом — нужно явно зарегистрироваться в качестве такового. И вот после такой регистрации вы считаетесь резидентом той страны в которой зарешистрировались. И банк в котором вы открываете счет будет считать вас резидентом (хотя и будет в курсе того, что вы иностранный гражданин) и не станет включать информацию о вас в ежегодно собираемые данные о нерезидентах (это именно те данные которыми обмениваются в рамках соглашения ою автоматическом обмене финансовой информацией), а даже если и включит (по ошибке например), то налоговые органы (именно туда стекается эта информация иименно налоговые органы отсылают эту информацию в другие страны) удалят эту информацию из этого списка
Ну а если вы открываете счет по иным основаниям — не будучи в статусе резидента (например ДО получения ВНЖ на Кипре или к примеру для покупки/обслуживания недвижимости), то вы как раз и попадаете под этот обмен.
Однако если вскоре после этого вы станете резидентом (например получите ВНЖ на кипре и зарегистрируетесь там как резидент), после чего проинформируете банк об изменении своего статуса, то начиная с этого момента банк не будет включать информацию о вас в список для обмена — это вне зависимости от того, как долго у вас был открыт счет до этого момента (тут кстати важно понимать, что во первых обмен информацией происходит один раз в календарный год, а во вторых, что используется только информация о счетах открытых в предыдущем календарном году — т.е фактический срок когда информация о банковских счетах нерезидента может быть отправлена за рубеж не может быть менее 12 мес. со дня открытия счета, а по факту она может достигать и двух лет)
1) наличие ВНЖ не означает, что вы непременно являетесь резидентом страны которая выдала ВНЖ
2) Наличия ВНЖ не достаточно, чтобы банк который находится в той-же юрисдикции, которая выдала этот ВНЖ, открыл счет владельцу ВНЖ как резиденту (но в принципе может открыть счет как иностранному резиденту — при наличии оснований конечно — сейчас с этим строго)
3) Если банк проинформирован о наличии статуса резидента у своего клиента, то вне зависимости от того как долго у этого клиента был открыт счет, банк не станер включать данные такого клиента в список для обмена информации в рамках соглашения (однако если это он уже сделал «вчера», то тут вряд ли что-то можно поменять). Сам банк не будет выяснять статус резидента у своего клиента (Анкеты которые иностранные граждане заполняют время от времени по просьбе банка не имеют цели выяснить статус резидентства)
4) Если клиент банка уедет из страны и не проинформирует об этом свой банк, то отсутствие статуса резидента радо или поздно станет известно банку (и скорее всего из запросов налоговой службы). Однако выяснить новое резиденство в большинстве случаев оказывается проблематичным — гражданство не рассматривается в качестве подтверждения или опровержения статуса резидента (даже в РФ кстати), особенно учитывая тот факт, что и оно может поменяться, и не все заинтересованные стороны будут уведомлены об этом факте
советую вам внимательно ознакомиться с текущей версие законодательства
Спасибо за совет! В последнее время плотно этим занимаюсь. Но если бы вы привели конкретную ссылку на законодательство, в подтверждение своих слов, что именно статус налогового резидента влечет за собой необходимость декларировать зарубежные счета — это было бы гораздо более полезным для меня (не говоря уже об окружающих).
слово «уверенность» имеет корнем слово «вера». В данном случае абсолютно не имеющаяя каких либо оснований. Между тем я изложил ФАКТИЧЕСКОЕ состояние дел.
Против такой лингвистики невозможно спорить — особенно если корни слов выделены капсом. =)
Человек въезжающий на постоянное место жительства считается резидентом страны с первого дня пребывания.
Было бы проще, если бы вы пояснили, о каком конкретно резидентстве вы говорите. Есть разные понятия, которые совершенно по-разному трактуются в разных странах. В России, например, есть понятие налогового резидентства и валютного (которое так в законах не называется, но для простоты всё равно все используют это слово). В других странах, как правило, речь может идти про налоговое резидентство и, к примеру, про физическое постоянное проживание на территории страны (наличие постоянного жилья, ВНЖ, и т.д.). Как минимум применительно к налоговому резидентству ваш тезис "человек считается резидентом страны с первого дня пребывания" фактически (извините, что без капса) некорректен как минимум для ряда стран (написал осторожно — так как не знаю, может быть, есть какие-то нюансы нишевых африканских стран, к примеру).
По нюансам автообмена — спасибо, это интересная информация. Буду благодарен, если поделитесь ссылкой на нормативку, где это подробнее расписано — на досуге поизучаю.
Но если бы вы привели конкретную ссылку на законодательство, в подтверждение своих слов, что именно статус налогового резидента влечет за собой необходимость декларировать зарубежные счета — это было бы гораздо более полезным для меня (не говоря уже об окружающих).
Специально для вас и окружающих, которые почему-то считают, что им кто-то должен искать какие-то ссылки:
Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (в текущей редакции разумеется). И попробуйте ВНИМАТЕЛЬНО прочитать этот закон — уж простите за «выделения капсом», но иначе ваше внимание не привлечь. В частности вы кде-то прочитали, что «статус налогового резидента влечет за собой необходимость декларировать зарубежные счета», хотя я лично об этом нигде не писал — я писал про 183 дня проживания на территории РФ.
Против такой лингвистики невозможно спорить — особенно если корни слов выделены капсом.
Но вы все равно попробуете, верно?
Было бы проще, если бы вы пояснили, о каком конкретно резидентстве вы говорите.
В данном случае я имею в виду именно место жительства. Налоговое резиденство определяется декларативно. т.е. если я живу в Финляндии (и это действительно так), то мое налоговое резиденство определяется как финляндия, пока я не укажу, и докажу, что у меня иное налоговое резиденство. Это работает именно так — если я в инициативном порядке не заявлю о другом налоговом резиденстве, то никто его не будет «определять» — правило 183х дней как раз и существует для спорных случаев — если вдруг, я проживу эти 183 дня на территории скажем Испании, и при этом я решу, что мне выгоднее заплатить часть налогов именно в Испании а не в Финляндии, я просто проинформирую налоговую службу о том, что я в течение вот такого-то налогового года являлся резидентом Испании (ну или в текущем/будущем налоговом году буду являться таковым) и представлю доказательства того, что это действительно так (в случае с Испанией таковыми доказательствами являются регистрация в местных органах власти и возможно регистрация места жительства в Испании). Но первично именно мое заявление на сей счет. Если же я решу, что меня устраивают налоги в Финляндии, даже если я в основном живу в Испании, то я и не буду ничего подавать. Одако у властей Испании может быть другое мнение на сей счет, если я получаю доходы на территории Испании — в общем все и просто и легко одновременно.
Но если иммигрант из России после приезда в Финляндию решит задекларировать себя как российского налогового резидента, никто ему не будет препятствовать — просто все доходы полученные на территории Финляндии буду облагаться налогами для нерезидентов (причем есть кейсы когда это вполне обоснованно). Что впрочем легко можно изменить хоть на следующий день. Однако через 183 дня налоговая все равно переключит этот режим на статус резидента, если налогоплательщик не будет оспаривать это (и вернет лишние налоги) — и опять-же в таком случае не будет делиться данными такого человека с иностранными государствами
Буду благодарен, если поделитесь ссылкой на нормативку, где это подробнее расписано
Слушайте — давайте вы уже сами как нибудь а? почему то, что вам интересно должны искать другие люди? Лично мне все это сообщила налоговая служба Финляндии и мне не интересно специально для вас разыскивать. Если ваше вероисповедание оперирует приятными вашей душе догматами, то вы имеете на то гражданское право — никакие ссылки этого не изменят!
И попробуйте ВНИМАТЕЛЬНО прочитать этот закон — уж простите за «выделения капсом», но иначе ваше внимание не привлечь. В частности вы кде-то прочитали, что «статус налогового резидента влечет за собой необходимость декларировать зарубежные счета», хотя я лично об этом нигде не писал — я писал про 183 дня проживания на территории РФ.
В очередной раз благодарю за ваш ценный совет! =)
Попробую немного восстановить хронологию:
Вы написали: "Ну и есть еще онит нюанс — законодательство РФ оперирует понятием «календарный год» при определении статуса налогового резидентства. Таким образом, если гражданин РФ выехал на постоянное место жительство в другую страну в середине июля и позже вполне обоснованно расценивается властями РФ как налоговый резидент РФ, который обязан зарегистрировать банковские счета в зарубежных банках и отчитываться о движении средств по этим счетам. "
Я ответил: "Налоговое резидентство никак не связано с обязанностью декларировать зарубежные счета – эта обязанность регулируется валютным законодательством."
Вы на это выдали еще один свой ценный совет: "советую вам внимательно ознакомиться с текущей версие законодательства"
В контексте этого диалога у меня к вам вопрос: с чем конкретно вы были со мной не согласны, цитируя мой тезис об отсутствии связи между налоговыми резидентством и обязанностью декларировать зарубежные счета – и чем был вызван ценный совет по чтению законодательства?
Слушайте — давайте вы уже сами как нибудь а? почему то, что вам интересно должны искать другие люди?
Вы мне лично, конечно, ничего не должны. Но я подумал, раз уж вы пришли сюда раздавать очень ценные советы капсом про ФАКТИЧЕСКОЕ положение дел — то, может быть, вы и подтвердить свои слова как-то сможете.
Вы написали: «Ну и есть еще онит нюанс — законодательство РФ оперирует понятием «календарный год» при определении статуса налогового резидентства.
Да это вы правильно заметили — ошибся. Тоесть нюанс имеет место быть конечно, но а обязанности декларировать счета никакого отношения не имеет. Обящанность таковую имеют валютные резиденты, которые прожили в РФ не менее 183 дней на протяжении календарнго года (тот факт что это означает также и то, что такой человек также является налоговым резидентом конечно имеет место быть, но это не имеет отношения к обязанности декларировать счета)
Вы мне лично, конечно, ничего не должны.
На том и договоримся — вы можете верить во что угодно — ваши религиозные догматы как им и положено не имеют каких либо обоснований
тот факт что это означает также и то, что такой человек также является налоговым резидентом конечно имеет место быть, но это не имеет отношения к обязанности декларировать счета
Да, согласен — чаще всего статус "полноценного" валютного резидента и налоговое резидентство РФ совпадают. Но, строго говоря, не всегда: например, в ковидном 2020-м ввели возможность признать себя налоговым резидентом РФ, даже проведя там всего чуть больше 90 дней — в этом случае можно было быть налоговым резидентом, но при этом оставаться "специальным" валютным резидентом без обязанности что-либо декларировать по зарубежным счетам.
На том и договоримся — вы можете верить во что угодно — ваши религиозные догматы как им и положено не имеют каких либо обоснований
Я, как раз таки, активно пытаюсь свое мнение поменять — но сделать это без ссылок на какие-либо конкретные доказательства всё-таки непросто (не хотелось бы, скажем так, просто перенимать ваш "символ веры" только на основании того, что вы используете гораздо более уверенную лексику, чем я). =)
Да, согласен — чаще всего статус «полноценного» валютного резидента и налоговое резидентство РФ совпадают.
как раз нет — не совпадают. Просто валютный резидент РФ не обязан информировать налоговые органы РФ о наличии у него счетов в иностранных банках и о движение ссрдств по этим счетам, если он проживает за пределами РФ больше 183 календарных дней в течение календарного года.
Да, сам факт того, что гражданин РФ (или лицо имеющее действительный ВНЖ в РФ) прожил за пределами РФ 183 дня означает фактически (если ему нужно это доказать), что он не является более налоговым резидентом РФ, но валютным резидентом он при этом остается причем абсолютно безкомпромисно (некоторые исключение есть только для дипломатов)
не хотелось бы, скажем так, просто перенимать ваш «символ веры» только на основании того, что вы используете гораздо более уверенную лексику, чем я
С моей точки зрения все выглядит совершенно иначе. Вы делаете совершенно необоснованные утверждения (в лучшем случае сопровождая это фразами «мне кажется» или «мне так не кажется»), а потом, когда вам говорят, что то что вам кажется не соответсвует действительности, требуете (именно требуете!) доказательств!
Да что там вы даже закон о валютном регулировании и валютном контроле не соизволили прочитать, но отважно спекулируете его положениями!
Моя «более уверенная лексика» основана на полутора десятилетиях проживания за пределами великой (в смысло — очень большой) и могучей (местами) родины. Ну вообще-то поболее но… в общем последние без малого 15 лет я проживаю непрерывно в Финляндии. За этот период сюда приехало просто безумное количество моих друзей и знакомых (ну многие из них стали друзями и знакомыми уже после переезда) — в том числе и вот буквально в последние месяцы — у всех у них один и тот-же набор проблем, решаемых вобщем-то примерно одинаково (с поправками на изменение законодательства с течением времени) — вот я вам говорю, «То что вам кажется это только кажется» а реальное положение вещей иное. Вот вам бы взять и поискать нужную информацию (в чем я безусловно готов помочь, если понадобится — именно помочь, а не поработать нахаляву за вас) — если вам того очень хочется. И ведь это очень даже просто! Но нет — вы будете требовать доказательств… доказательств того, что ваши религиозные догматы не верны? благодарю покорно — веруйте во что вам ваша душенька пожелает
Да что там вы даже закон о валютном регулировании и валютном контроле не соизволили прочитать, но отважно спекулируете его положениями!
Окей, если вы продолжаете делиться с публикой своими смелыми фантазиями о том, что я соизволил прочитать или нет (после того, как в ходе длинной дискуссии в итоге выяснилось, что некорректный с точки зрения законодательства о валютном регулировании тезис прозвучал именно от вас, а не от меня) — не вижу смысла продолжать эту бесполезную дискуссию.
И о том, какие категории клиентов банков попадают под автоматический обмен финансовой информации — вы просто «не уверены».
Вы где-то слышали звон про формы kyc но определенно не разобрались что это такое, как и для чего они используются — вы просто придумали что касается таких процедур сами процедуры конечно имеют место быть — но не обязательно kyc — к примеру я заполнял форму «Self certification» (именно так оно называется — kyc это немножко другая процедура, и она тоже есть. В принципе Self certification можно рассматривать как часть kyc) только один раз — в 2017-м году когда законодательство касательно автоматического обмена финансовой информации вступило в силу. При этом заполнить эту форму меня попросил только один банк, в то время как я являлся клиентом трех банков (и сейчас явлюяюсь). Никакого тайного обмена информации между банками тут нет — тот банк который запросил у меня эту форму открыл мне счет в первый день моего пребывания в Финляндии — т.е. у него не было информации о том, являюсь ли я резидентом. Двум другим банкам я предъявлял национальное удостоверение личности, и это однозначное свидетельство того, что я на тот момент являюсь резидентом (а сейчас так вообще существует специальное агенство которое регистрирует всех жителей страны и автоматически определяет их статус резиденства). Но форма все равно нужна… ну по многим причинам — просто она заполняется когда это нужно клиенту банка.
Что до kyc то это довольно большой набор процедур по сбору информации о клиентах (включая данные из внешних источиков, а также данные о финансовых транзакциях), верификации и классификации этой информации — для клиента обычно полностью прозрачно
На радость инвесторам и эмигрантам: российские валютные ограничения смягчили, намыли и сделали белыми и пушистыми