Правовые риски ИП в 2025 году — что изменилось и как защитить бизнес
Хочу сегодня поговорить о ведении бизнеса индивидуальными предпринимателями — тема, которая меня сильно волнует.
Среди моих постоянных клиентов много ИП, особенно в сентябре часто общаюсь и работаю с ними.
И вижу одно и то же: многие просто не готовы принять новую реальность.
Они не воспринимают всерьёз, что государственное регулирование ужесточается, и что работать “как раньше” уже не получится. Даже когда я привожу аргументы, ссылки на конкретные штрафы и акты - это не останавливает.
Я хочу, чтобы этот пост помог хоть кому-то осознать: пора полностью переходить в правовое поле и работать “в белую”.
Оформление сотрудников по трудовым договорам, а не через самозанятость / ГПХ
Признаки: фиксированный график, регулярность выплат, подчинённость, постоянство сотрудничества, доля доходов от одного заказчика.
Это одна из самых распространённых и рискованных схем. Налоговая служба научилась выявлять подмену трудовых отношений гражданско-правовыми. Например ФНС России и Роструд еще в 2019-м году договорились об одновременных проверках работодателей, которые фактически нанимают самозанятых в качестве своих работников
11 ноября 2024 года ФНС выпустила письмо №АБ-4-20/12835@ «О взаимодействии с налогоплательщиками налога на профессиональный доход в рамках осуществления предпринимательской деятельности» (далее – Письмо ФНС), в котором сообщила:
В 2025 году возобновятся вызовы налогоплательщиков на комиссии по заработным платам в связи с тем, что бизнес стал злоупотреблять режимом самозанятости, пытаясь экономить на НДФЛ, страховых взносах, социальных выплатах.
И если вас уличат в подмене, придётся выплатить НДФЛ, страховые взносы и пени за весь период работы, а также штрафы.
Это может быть колоссальная сумма, способная обанкротить небольшой бизнес.
Формирование полного пакет документов по персональным данным и соблюдение норм закона о персональных данных по их обработке, хранению и защите
Многие ИП ограничиваются только подачей уведомления в Роскомнадзор, считая, что этого достаточно. А некоторые не делают и этого.
Это ошибочное мнение.
Подача уведомления — лишь первый шаг. Более того, подав уведомление вы становитесь оператором, что влечет за собой возникновение новых обязанностей, за неисполнение каждой предусмотрен штраф.
Как минимум необходимо разработать внутренние документы: политику обработки персональных данных, положения о защите, согласий клиентов и сотрудников.
Чётко определить цели обработки, перечня данных, мер защиты, условий хранения и удаления и строго соблюдать их.
За нарушение обязанностей оператора ПДн могут быть большие штрафы.
Маркировка рекламы и соблюдение законодательства о рекламе
Если вы публикуете в интернете информацию о своих услугах, товарах — это реклама, и она должна быть промаркирована, и лучше промаркировать, если сомневаетесь - реклама или нет.
Не ищите пути обхода запрета рекламы в запретсетях.
Заключение договоров со всеми контрагентами + “белые” оплаты
Договор с поставщиком, клиентом, исполнителем — в письменной форме, с чётким предметом, условиями, ответственностью и все документы по его исполнению сейчас становятся критически важными.
Оплаты только официально через банк, с чёткими документами и обоснованием.
Это важно для подтверждения расходов, защиты в случае проверок банками и налоговой.
Квалифицированные бухгалтер и юридическая экспертиза
Бухгалтер, который понимает новые критерии ФНС по подмене трудовых отношений, знает разъяснения ФНС и налоговый учет, а не только бухгалтерские проводки
Грамотный юрист-универсал, который грамотно оценит правовые риски и даст конкретные рекомендации.
Профессиональные бухгалтер и юрист не только решат ваши текущие проблемы, но и помогут предотвратить их.
Я понимаю, что многие заняты бизнесом и считают эти вопросы второстепенными.
Но уже все больше бизнесменов сталкиваются с блокировками счетов, проверками, наложением штрафов и далее госконтроль будет только усиливаться.
Берегите себя и свой бизнес.
