Бразилию часто сравнивают с Россией. Две страны БРИКС похожи и по размеру, и по населению, и по уровню жизни, и по структуре экономики. Из-за бюрократии и непрозрачной налоговой системы зайти на бразильский рынок может быть непросто. Тем не менее у него есть множество перспектив — большое и достаточно платежеспособное население, неплохая стартап-инфраструктура и почти пустые сектора высокотехнологического рынка, на которые можно легко зайти. А также полное отсутствие претензий со стороны мирового сообщества и прекрасные отношения как с Западом, так и с Востоком. Рассказываем обо всем, что нужно знать предпринимателю перед выходом на бразильский рынок вместе с руководителем международного направления GetCourse Алексеем Красносельским.
Почему бразильский рынок привлекателен
В Бразилии проживает около 212 млн человек, что делает ее шестой по численности населения страной мира. Это огромный внутренний рынок. Местное население богаче, чем во многих других перспективных развивающихся странах, таких как Индия или Нигерия. Медианная зарплата — около 470 долларов, что примерно сопоставимо с российской. При этом средний класс по разным оценкам составляет 45-60% населения. 73% бразильцев пользуются интернетом — больше, чем в Китае, но меньше, чем в России.
В Бразилии есть ярко выраженная бедность, но ее масштабы часто преувеличивают. В страшных бразильских фавелах, известным многим по фильмам вроде «Города Бога» сегодня проживает около 6% населения страны, а бедными по международной классификации считаются лишь 4,6%. Уровень социального неравенства в России и Бразилии одинаково высок — 53 по индексу Джини.
По словам Алексея Красносельского, схожесть стран проявилась и в маркетинге. «Здесь все оказалось проще, чем мы ожидали. Методы и воронки, которые мы используем на российском рынке, эффективно работают в Бразилии и требуют лишь некоторых корректировок. При этом там все еще доступны рекламные инструменты, которыми мы вот уже несколько месяцев не можем пользоваться в России в связи с запретом на деятельность компании Meta (признана в России экстремистской организацией). Поэтому мы не только активно осваиваем новый рынок, но и призываем выходить на него онлайн-школы, которые работают на нашей платформе — рассказываем им обо всех нюансах, помогаем с организационными вопросами от локализации контента до приема платежей».
Кроме того, Бразилия — отличная начальная точка для покорения остальных стран Латинской Америки. Если вы откроете офис в Бразилии, то получите свободный доступ к рынкам стран-участниц МЕРКОСУР — Аргентине, Парагваю, Уругваю, а также к ассоциированным членам — Чили, Колумбии, Эквадору, Перу, Гайане и Суринаму. Между четырьмя основными членами организации нет пошлин в торговле на 90% товаров.
Инфраструктура для стартапов в Бразилии
В Бразилии насчитывается 12 000 активных стартапов, большинство из которых следуют бизнес-модели SaaS и нацелены на сегмент B2B. Основная их часть сосредоточена в городе и штате Сан-Паулу, наиболее развитом регионе страны. Обычно иностранные инновационные компании начинают проникновение на бразильский рынок именно отсюда.
Впрочем, есть и другие перспективные направления:
Белу-Оризонти, столица штата Минас-Джерайш, и окружающая его долина Сан-Педру. Это второй по размером стартап-хаб в стране. Здесь сложился небольшой, но мощный регион опережающего развития с технопарком, научными конференциями, акселераторами, несколькими передовыми вузами и первым латиноамериканским исследовательским центром Google;
Рио-де-Жанейро — главный туристический город Бразилии занимает третье место по количеству стартапов в стране. Здесь сосредоточены инновации, связанные с туризмом, EdTech, FinTech, LegalTech и GovTech предприятия;
Флорианополис — столица маленького островного штата Санта-Катарина. Живописный город популярен у диджитал номадов. Кроме того, здесь расположены головные офисы нескольких крупных бразильских компаний, есть технопарк и акселератор FloripaTech.
Эти города расположены достаточно близко, а в пространстве между ними сосредоточена почти вся бразильская экономика.
Условия ведения бизнеса для иностранцев
Бразилия открыта для иностранных компаний, и участие граждан других стран в предпринимательстве здесь почти никак не ограничивается. Зарубежные фирмы могут сравнительно легко создать бразильскую «дочку» или нанять представителя — в Getcourse предпочли последний вариант.
Собственность иностранцев на местные предприятия разрешена участием почти везде, за исключением стратегических сфер. Создать филиал иностранной компании в Бразилии непросто— нужно получить одобрение правительственной комиссии. Поэтому этот метод выхода на рынок считается наименее предпочтительным. Если иностранная компания ведет свой бизнес в Бразилии без филиала или «дочки», она будет облагаться налогами, как если бы она была местной компанией.
«У нас нет физического офиса в Бразилии — локальная команда распределена по нескольким городам, включая Сан Паулу, Рио-де-Жанейро, Куритибу и Сальвадор, — рассказывает Алексей Красносельский. — Наше местное юрлицо зарегистрировано на представителя GetCourse – бразильца. Чтобы оперативно решать бюрократические вопросы — посещать банк, налоговую службу и т.д. — мы открыли юрлицо в Рио, где и живет наш представитель».
Какие сферы заслуживают внимания
Экономика Бразилии довольно разнообразна, поэтому почти любой российский продукт может оказаться востребованным. Исторически ее основой был сельскохозяйственный сектор, в котором сейчас занято только 16% населения. Тем не менее, агробизнес в стране очень мощный, и при этом активно использует современные технологии. Из интересных AgroTech стартапов можно выделить JetBow — цифровую систему контроля за поголовьем скота, и AgroSmart — систему мониторинга состояния сельскохозяйственных почв.
Сейчас основа экономики страны — промышленность. В Бразилии развито машиностроение, в том числе и авиастроение (концерн Embraer — 10% мирового рынка гражданской авиации), текстильная индустрия, химическое производство. Также страна является одним из крупнейших поставщиков полезных ископаемых — здесь много железа, меди, марганца, олова, редкоземельных металлов, а также серы, соли, драгоценных камней.
За последние 10 лет в Бразилии произошел бум в FinTech. Сегодня она — лидер континента по онлайн-банкингу и мобильным платежам, а из 16 местных компаний-единорогов 5 принадлежат к этой сфере. В 2020 году Центробанк запустил новую систему быстрых платежей Pix, которая стала мировым лидером по темпам прироста новых пользователей — всего за полтора года к ней подключились 124 миллиона человек. Это еще сильнее подстегнуло развитие цифровых финансовых сервисов. Впрочем, из-за бюрократических и регуляторных барьеров выйти на этот рынок зарубежной компании довольно сложно.
Не менее востребованная, но гораздо более доступная для иностранных игроков ниша — EdTech. Высшее образование в Бразилии не очень качественное, а уровень его проникновения довольно низок. Из-за этого много лет в стране наблюдается острый дефицит квалифицированных кадров в сфере IT и технических специальностей. В последние годы это привело к бурному росту популярности удаленного образования в современных формах. Но местное предложение очень сильно отстает от спроса.
Последние пару лет российский EdTech активно проникает на бразильский рынок. Летом 2020 года бывший совладелец Skillbox Андрей Анищенко, основатель Британской высшей школы дизайна в Москве Александр Аврамов и гендиректор «Яндекс.Вертикалей» Павел Алешин открыли в Бразилии онлайн-школу цифровых профессий EBAC International. А уже осенью 2021 года сам Skillbox купил 90% бразильского стратапа Mentorama и вышел на местный рынок. «Большое количество людей, нехватка качественных образовательных продуктов, огромный дефицит кадров в индустрии. Мы решили, что это очень интересная страна и стоит в нее идти», — объяснял мотивации гендиректор Mentorama Антон Виноградов.
Похожая ситуация и с HrTech — его в стране почти нет, хотя огромный рынок труда и высокий уровень диджитализации населения создают отличные условия для подобных проектов.
Главные особенности и проблемы
Совокупность всех проблем своей экономики бразильцы называют Custo Brasil — этот термин можно перевести как «бразильская плата» или «бразильская цена». Это дополнительные неформальные сложности и издержки, характерные именно для этой страны. К Custo Brasil относят такие проблемы, как:
бюрократия;
высокие прямые и косвенные налоги;
проблемы с транспортной инфраструктурой — плохое качество и недостаток портов, шоссе и аэропортов;
юридические риски;
большой федеральный долг, который не позволяет правительству тратиться на масштабные преобразования;
большая закредитованность населения — 36% от ВВП (в России, для сравнения — 22%, что уже много).
Конечно, ничего уникального в этих проблемах нет, но сам факт существования этого понятия показывает, что они стоят очень остро. Согласно исследованию, проведенному по заказу Министерства экономики Бразилии, в год местный бизнес теряет на Custo Brasil около 1,3 триллиона реалов, или 20% ВВП.
Расскажем о наиболее важных проблемах поподробнее.
Бюрократия
В индексе легкости ведения бизнеса Всемирного банка Бразилия занимает 124 место, а в индексе легкости начала бизнеса — 138-е. Для страны с настолько развитой экономикой и уровнем доходов населения это весьма печальные показатели. В целом все бюрократические процессы в Бразилии долгие и непростые. Например, процесс открытия бизнеса состоит из 11 процедур и занимает как минимум 18,5 дней.
«На всю регистрацию ушло около трех недель. Так быстро вышло из-за того, что мы полностью оформляли компанию на бразильца, — рассказывает Красносельский. — Чуть больше недели — на регистрацию в госорганах, проверку товарного знака и получение свидетельства о регистрации юрлица. Еще полторы-две недели заняло открытие банковского счета».
Регулирование многих сфер в Бразилии сложное, непрозрачное и ограничивающее. Например, до недавних пор процессоры для устройств IoT (интернета вещей) сертифицировались по отдельным правилам, что делало их стоимость выше, чем в Европе и Америке, и не оставляло этой сфере шансов на развитие.
Высокие налоги
Уровень налогового бремени в Бразилии считается одним из самых высоких в мире, и сравним с показателями богатейших социальных государств Европы, таких как Германия или Швеция. Но при этом госуслуги в Бразилии несравнимо хуже. Налоговая система довольно запутанная — существуют множество налогов уровня штата и муниципалитета, а система расчета НДС очень сложна. Кроме того, часто возникают налоговые споры из-за того, что налогоплательщик и государственный орган трактуют положения законов по-разному. При этом почти все граждане вынуждены подавать налоговые декларации самостоятельно.
Подоходный налог взимается на федеральном уровне. Прогрессивная ставка едина для всей страны:
до 22,848 реалов в год ($4280) — 0%;
22,849-22,920 реалов ($4280 — 4900) — 7,5%;
33,921-45,012 реалов ($4900-8440) — 15%;
45,013-55,976 реалов ($8440-10500) — 22,5%
выше 55,976 реалов (выше $10500) — 27,5%.
Можно заметить, что ставка начинает повышаться с небольших значений. Это выгодно для бедных и рабочего класса, но люди среднего достатка де-факто приравнены к богачам. Человек с доходом в $880 месяц, который в бразильских реалиях будет относиться к среднему классу, отдает государству такую же долю доходов, как и человек, зарабатывающий десятки или сотни тысяч долларов.
При этом подоходный налог также взимается при переводе за границу платежей по процентам, арендной платы, роялти и платы за услуги. Ставка — от 6% до 25%.
Корпоративный налог на прибыль в Бразилии де-факто — 24-34%. В это значение входит 15% самого налога, 9% выплат в фонд социального страхования и повышение налога на 10%, если прибыль компании за год составила 240,000 реалов, или $45,000. Для некоторых отраслей, например финансовых и страховых компаний, налог может быть увеличен еще на 11% — до 45%. Также его повышают на 10% для компаний из «черного списка», которые регистрируются в оффшорах. Иностранные предприятия облагаются налогом на прибыль со своих доходов во всем мире, если они становятся бразильскими резидентами.
В Бразилии действуют две разновидности налога на добавленную стоимость.
Налог штатов на добавленную стоимость. Ставка — 4-25% в зависимости от территории и товара, а также от того, из какого в какой штат товар был перемещен, но обычно — 17-20%. В Сан-Паулу он составляет 18%;
Федеральный акцизный налог на промышленную продукцию уплачивается при ввозе или при каждом этапе его изготовления. Он распространяется почти на все категории товаров за небольшими исключениями, но для каждой из них ставка разная. Как правило, она составляет от 0 до 30% в зависимости от социальной значимости товара, но для некоторых категорий например табака, может доходить до 300%.
Также есть множество других налогов. Из них стоит выделить взнос за «вмешательство в экономическую среду» — плату в размере 10% от стоимости технологий и объектов интеллектуальной собственности, приобретенных за рубежом. Она распространяется на иностранные патенты, товарные знаки, передачу технологий из другой страны, услуги технической помощи от иностранных компаний, лицензий на ПО.
Мелкие и средние предприятия с валовым доходом менее 1,200,000 реалов ($225,700) могут существенно упростить себе процедуру выплаты налогов, перейдя на особый режим Simples National — он объединяет сразу семь налогов разного уровня и социальных выплат. Правда, для иностранных компаний, их «дочек» и представительств этот режим недоступен.
Юридические риски
Непрозрачное и неоднозначное регулирование, запутанная налоговая система, в которой можно легко совершить нарушение, даже не заметив этого, бюрократия и долгие процедуры — это еще не все проблемы юридического характера, свойственные для этой страны.
Бразилия — страна с очень развитым трудовым законодательством, которое активно защищает права сотрудника. Для простого человека это замечательно, но для бизнеса может стать проблемой. Как отмечает Алексей Красносельский, бразильцы очень щепетильны в отношении социальных обязательств работодателя. «Поэтому не стоит сразу нанимать их на трудовой договор — лучше стартовать с работы по контракту, например, по модели PJ – аналог российского ИП», — рекомендует менеджер.
Менталитет
По словам Алексея Красносельского, бразильцы, как и многие другие южные народы, довольно расслабленные. «Нам пришлось привыкнуть, что необязательность и непунктуальность — это норма для местного сообщества. Поэтому нужно всегда дополнительно подтверждать любые коммуникации, закладывать риски на опоздания и отмены встреч и звонков. Для большинства бразильцев личное важнее рабочего, поэтому для эффективного сотрудничества нужно сформировать доверие и построить приятельские отношения».
Среди первых менеджеров GetCourse в Бразилии оказались португальцы. Но в процессе работы выяснилось, что многие бразильцы относятся к ним настороженно. «Сказывается наследие колониальной эпохи, в связи с чем даже самый хороший продажник-португалец сильно ограничен в своих возможностях, — объясняет Красносельский. — Такие моменты почти невозможно предусмотреть заранее: кажется, говорят на одном языке, понимание есть — что еще нужно?».
Еще одна особенность, о которой рассказал менеджер — отсутствие негативной обратной связи. Бразильцы не любят давать плохие отзывы. Из-за этого предпринимателю, который выходит на этот рынок, довольно трудно понять реальное отношение к своему предложению или продукту.
Интеллектуальная собственность в Бразилии
Эту сферу регулируют три больших закона — об авторском праве, о промышленной собственности и о программном обеспечении. Страна состоит во всех основных международных конвенциях и договорах об интеллектуальной собственности, поэтому базовые принципы законодательства здесь такие же, как и в большинстве других стран. Расскажем об особенностях защиты каждой разновидности объектов интеллектуальной собственности.
Авторское право
Регистрировать авторское право в Бразилии необязательно, оно возникает по факту создания произведения. Но это стоит сделать, чтобы усилить защиту. Основной орган, занимающийся этим — Бюро регистрации авторских прав Национальной библиотеки. Также в законе указано, что авторское право на отдельные виды произведений могут регистрировать Школа изящных искусств и Школа музыки. Обязательной регистрации авторское право не требует. Действует оно 70 лет с 1 января следующего года после смерти автора произведения.
Патенты
Патентами, товарными знаками и дизайном заведует Бразильский национальный институт промышленной собственности (БНИПС). В Бразилии действует система первой заявки — патент достается тому, кто первый заявит о нем. В большинстве случаев заявка должна быть подана до публичного раскрытия изобретения, иначе оно будет считаться не патентоспособным.
Список видов изобретений, которые нельзя патентовать в Бразилии, шире российского. В него также входят:
любые субстанции, возникающие в результате преобразования атомного ядра;
хирургические техники и методы, терапевтические или диагностические методы для применения к людям или животным;
коммерческие, бухгалтерские, финансовые, образовательные, рекламные, лотерейные и инспекционные схемы, планы, принципы или методы.
Программы для ЭВМ
Программы как таковые (то есть код) патентовать тоже нельзя. Но если они встроены в аппаратное обеспечение и необходимы для его функционирования, они будут считаться патентоспособной частью изобретения.
Основной способ защиты программ как таковых — авторское право. В этом случае оно тоже возникает по факту создания и не требует регистрации, но настоятельно рекомендуется.
Промышленные образцы
Как и в России, изобретения, связанные лишь с внешним видом товаров, защищает особая разновидность патента — промышленный образец. Срок охраны составляет 10 лет с даты подачи заявки. Охрана может продлеваться каждые 5 лет в течение максимум 25 лет с даты подачи заявки при уплате пошлин.
Товарные знаки
Бразильское законодательство признает лишь товарные знаки, которые выражены в визуальной форме. Это может быть не только надпись или картинка, но и 3D-изображение или упаковка товара. Нетрадиционные знаки, например звуковые или ароматические, запрещены. Еще одна важная особенность — знак можно зарегистрировать только на один класс товаров или услуг. Если нужно больше, то придется подавать отдельную заявку для каждого.
Регистрирует товарные знаки БНИПС. Как и в России, в Бразилии действует модель «первой регистрации» — кто первый подал заявку на знак, тот и станет его законным владельцем, даже если другая страна сможет доказать, что использовала этот знак как коммерческое обозначение раньше. Срок охраны товарного знака составляет 10 лет с даты предоставления. Защита может продлеваться каждые 10 лет.
Коммерческая тайна
Бразильское законодательство о коммерческой тайне довольно расплывчато. Это понятие фигурирует в законе о промышленной собственности, уголовном и трудовом кодексах. С точки зрения рыночного регулирование разглашение коммерческой тайны считается актом недобросовестной конкуренции, а с точки зрения трудового права — серьезным должностным проступком.
Конкретных требований по мерам охраны коммерческой тайны в Бразилии не установлено. Но бразильские суды обычно следуют правилам ТРИПС, согласно которым для того, чтобы считаться коммерческой тайной, информация должна быть:
секретной;
коммерчески ценной;
защищенной разумными мерами для сохранения в тайне.
Если эти условия соблюдаются, есть все шансы, что суд встанет на сторону компании, пострадавшей от нарушения коммерческой тайны.
О сервисе Онлайн-Патент
Онлайн Патент – цифровая система №1 в рейтинге Роспатента. С 2013 года мы создаем уникальные LegalTech-решения для защиты и управления интеллектуальной собственностью. Зарегистрируйтесь в сервисе Онлайн-Патент и получите доступ к следующим услугам:
Онлайн-регистрация программ, патентов на изобретение, товарных знаков, промышленного дизайна;
Подача заявки на внесение в реестр отечественного ПО;
Опции ускоренного оформления услуг;
Бесплатный поиск по базам патентов, программ, товарных знаков;
Мониторинги новых заявок по критериям;
Онлайн-поддержку специалистов.
Больше статей, аналитики от экспертов и полезной информации о интеллектуальной собственности в России и мире ищите в нашем Телеграм-канале.
Получите скидку в 2000 рублей на первый заказ. Подробнее в закрепленном посте.