Comments 27
Спасибо, очень полезная статья!
Предприниматели на патенте и самозанятые освобождены от применения онлайн-касс.Сколько ни пытался прояснить этот вопрос, везде пишут что на патенте касса тоже нужна. Можете как-нибудь подтвердить, что касса не нужна?
См. п. 2.1 по ссылке www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_42359/0c17a4091d18f33af58d3c20e17e1ac7f808242e. Разработка ПО предусмотрена пп. 62 п. 2 ст. 346.43 НК РФ и освобождена от применения онлайн-касс.
Подскажите, пожалуйста, пошаговый процесс начала работы самозанятому с UpWork.
Правильно я понимаю что:
1. Регистрируемся как самозанятый в приложении от налоговой.
2. Используем обычный банковский счет в долларах и осуществляем перевод денег на него с Upwork.
3. В момент прихода денег рассчитываем полученную сумму по курсу центробанка в рублях (сами деньги в рубли не переводим), делаем чек в приложении, указывая клиента как иностранная компания без ИНН). Чек сохраняем у себя и во время следующей личной встречи с представителем UpWork отдаем ему (т.е. никогда).
4. Платим рассчитаные налоги через приложение в размере 6% от суммы в чеке.
Так или что-то упустил?
Когда работал через ИП УСН, честно говоря замучился со всеми этими авансовыми платежами, непонятно когда и сколько платить, как перезачесть взносы в ПФР в счет налогов, в налоговой висели какие-то непонятные переплаты… Вобщем непросто было.
Правильно я понимаю что:
1. Регистрируемся как самозанятый в приложении от налоговой.
2. Используем обычный банковский счет в долларах и осуществляем перевод денег на него с Upwork.
3. В момент прихода денег рассчитываем полученную сумму по курсу центробанка в рублях (сами деньги в рубли не переводим), делаем чек в приложении, указывая клиента как иностранная компания без ИНН). Чек сохраняем у себя и во время следующей личной встречи с представителем UpWork отдаем ему (т.е. никогда).
4. Платим рассчитаные налоги через приложение в размере 6% от суммы в чеке.
Так или что-то упустил?
Когда работал через ИП УСН, честно говоря замучился со всеми этими авансовыми платежами, непонятно когда и сколько платить, как перезачесть взносы в ПФР в счет налогов, в налоговой висели какие-то непонятные переплаты… Вобщем непросто было.
1. Да.
2. Это нужно уточнить у Upwork, могут ли они сделать перевод на счёт обычного физлица, не ИП. Если могут, то всё ок.
3. При работе через посредника чек каждому покупателю выбивать не нужно, а датой получения доходов является последний день месяца, когда деньги были получены посредником. Не тогда, когда вы вывели их себе на счёт, а когда они были зачислены на счёт Upwork. Весь доход за месяц нужно указать в приложении Мой налог до 9 числа следующего месяца.
4. Да.
Чтобы ИП уменьшать налог по УСН на взносы, взносы нужно платить до конца квартала. А потом до 25 числа следующего месяца — остаток авансового платежа. Можно воспользоваться нашим ботом-бухгалтером в Telegram @iloveipbot. Он помогает рассчитать страховые взносы, налог по УСН, сформировать платёжки для загрузки в интернет-банк, декларацию по УСН и присылает напоминания о предстоящих платежах.
2. Это нужно уточнить у Upwork, могут ли они сделать перевод на счёт обычного физлица, не ИП. Если могут, то всё ок.
3. При работе через посредника чек каждому покупателю выбивать не нужно, а датой получения доходов является последний день месяца, когда деньги были получены посредником. Не тогда, когда вы вывели их себе на счёт, а когда они были зачислены на счёт Upwork. Весь доход за месяц нужно указать в приложении Мой налог до 9 числа следующего месяца.
4. Да.
Чтобы ИП уменьшать налог по УСН на взносы, взносы нужно платить до конца квартала. А потом до 25 числа следующего месяца — остаток авансового платежа. Можно воспользоваться нашим ботом-бухгалтером в Telegram @iloveipbot. Он помогает рассчитать страховые взносы, налог по УСН, сформировать платёжки для загрузки в интернет-банк, декларацию по УСН и присылает напоминания о предстоящих платежах.
Спасибо за ответ!
3. А откуда вообще эта информация про последний день месяца. Есть какой-то закон про это?
Еще за счет курсовой разницы при поступлении денег на карту, сумма в рублях будет уже не та, что указана в чеках. Не вызовет ли это проблем?
3. А откуда вообще эта информация про последний день месяца. Есть какой-то закон про это?
Еще за счет курсовой разницы при поступлении денег на карту, сумма в рублях будет уже не та, что указана в чеках. Не вызовет ли это проблем?
По поводу признания доходов на последний день месяца см. п. 2 по ссылке www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/14633248c2c8cfc1af165506357416836ee1add4. По поводу отсутствия обязанности передавать чеки см. п. 2 и 3 здесь www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/ad291257df0088ddbc91dc935ca07c7d40bde627.
По поводу курсовой разницы проблем не будет. В законе чётко сказано, на какую дату учитывается доход. На эту дату его и нужно считать в рублях по курсу ЦБ РФ.
По поводу курсовой разницы проблем не будет. В законе чётко сказано, на какую дату учитывается доход. На эту дату его и нужно считать в рублях по курсу ЦБ РФ.
То есть:
3. В начале каждого месяца смотрим, сколько денег суммарно пришло на ваш счет UpWork чистыми, без комиссий, только то что действительно ваше. Смотрим курс доллара на последний день месяца и указываем эту сумму в рублях в приложении «Мой налог». Делаем это до 9 числа. Деньги выводим на свою карту когда захотим.
Или я не прав?
3. В начале каждого месяца смотрим, сколько денег суммарно пришло на ваш счет UpWork чистыми, без комиссий, только то что действительно ваше. Смотрим курс доллара на последний день месяца и указываем эту сумму в рублях в приложении «Мой налог». Делаем это до 9 числа. Деньги выводим на свою карту когда захотим.
Или я не прав?
Да, только сумму нужно указывать ту, которую заплатил клиент. Вычитать из неё комиссию Upwork нельзя.
Не понятно как налоговая будет проверять, сколько в действительности заплатил клиент. Вот когда деньги приходят на российский банковский счет, там все понятно налоговой. И логично ожидать налога с этой суммы. На toster.ru люди писали что рассчитывают налог с пришедших на карту денег и налоговая не высказывала им свои притензии.
Это не совсем так. Работаю с клиентом через GURU.COM, в отчетах пишу сумму которую я вывожу с GURU.COM и которая в реальности приходит мне (после всех комиссий) в валютный контроль. Например:
1. Выставил счет на guru.com клиенту на 5000 долларов.
2. Вывожу 5000 долларов на свой счет в Точку
3. guru.com забирают свою комиссию в 8 долларов + сколько-то там процентов
4. Получаю 4750 долларов на временный валютный счет (потом после валютного контроля на свой счет)
5. В отчетах везде должно быть 4750 долларов.
p.s. Может я и не прав где-то, но валютный контроль и налоговая счастливы
p.s.s. Договор заключен между мной и guru.com. То есть по факту, в валютный контроль я подаю счет на 4750 долларов.
1. Выставил счет на guru.com клиенту на 5000 долларов.
2. Вывожу 5000 долларов на свой счет в Точку
3. guru.com забирают свою комиссию в 8 долларов + сколько-то там процентов
4. Получаю 4750 долларов на временный валютный счет (потом после валютного контроля на свой счет)
5. В отчетах везде должно быть 4750 долларов.
p.s. Может я и не прав где-то, но валютный контроль и налоговая счастливы
p.s.s. Договор заключен между мной и guru.com. То есть по факту, в валютный контроль я подаю счет на 4750 долларов.
Самозанятым страховые взносы платить не нужно
Судя по уже не один прозвучавшим заявлениям, я бы сказал, что скорее всего «Самозанятым страховые взносы ПОКА платить не нужно».
ИП на УСН (или на патенте) без наёмных работников, получая деньги на свой расчетный счет в банке не нуждаются в онлайн-кассе и после 01.07.2021.
Идея онлайн-кассы в том, чтобы выдать чек покупателю сразу после оплаты в течении 5 минут. Но банки не поворотливы и поступление денег на расчетный счет может длиться 3 дня. В итоге на банк наложена обязанность налогового контроля.
Если оплата идет в валюте, и поступает на транзитный счет, то есть 21 рабочий день, чтобы подать документы в Валютный Контроль банка. Затем деньги поступают на ваш расчетный счет. Т.е. за 5 минут чек не сделаешь — обязанность по налоговому контролю возлагается на банк. В этом варианте онлайн-касса так же не нужна.
Если работать без Visa/без MasterCard/без МИР, без вебманей и без яндекс-денег, а работать дедовскими методами через расчетный счет, то онлайн-касса не нужна.
Поправьте, если я не прав.
Спасибо.
Идея онлайн-кассы в том, чтобы выдать чек покупателю сразу после оплаты в течении 5 минут. Но банки не поворотливы и поступление денег на расчетный счет может длиться 3 дня. В итоге на банк наложена обязанность налогового контроля.
Если оплата идет в валюте, и поступает на транзитный счет, то есть 21 рабочий день, чтобы подать документы в Валютный Контроль банка. Затем деньги поступают на ваш расчетный счет. Т.е. за 5 минут чек не сделаешь — обязанность по налоговому контролю возлагается на банк. В этом варианте онлайн-касса так же не нужна.
Если работать без Visa/без MasterCard/без МИР, без вебманей и без яндекс-денег, а работать дедовскими методами через расчетный счет, то онлайн-касса не нужна.
Поправьте, если я не прав.
Спасибо.
А если я с января 2017 по декабрь 2019 был на патенте, но в Росстат ничего не подавал и при этом в декабре 2019 закрыл ИП, то что мне будет?
В Росстат нужно подавать отчётность, только если вы попали в выборку. Если не попали, то не нужно. Если попали и после окончания срока для подачи отчётности уже прошло 2 месяца, то тоже не нужно.
А как я узнаю что попал в выборку?
Можно узнать на сайте Росстата websbor.gks.ru/webstat/#!/gs/statistic-codes, мы писали об этом в статье
Может ли предприниматель на патенте без наемных работников продавать права на свою программу? Не оказывать услуги, а именно оформлять акт передачи прав на свою программу? Спрашиваю, потому что формально патент на услуги по разработке, а тут передача прав.
Такой вопрос. Был ИП на патенте, хочу перейти на НПД чтобы не платить соцвзносов. Нужно ли в явном виде закрывать ИП?
Sign up to leave a comment.
Всё про налоги для IT-фрилансеров. УСН, патент или налог для самозанятых. Часть 2