Рубль постоянно дешевеет в долгосрочной перспективе. За последние пару лет с 60-65 до 70-75.
Если его держать под матрасом, то да, дешевеет.
А если держать на вкладах, то ситуация выравнивается. Те кто в летом 2014 не купил доллар скажем по 36р — через 5 лет (в 2019 году) на рублевых вкладах (если занимались этим грамотно и вовремя) имели 75р из этих 36р, а доллар стоил в это же время 63р.
А к текущему моменту (т.е. еще спустя 2 года) уже имеют 90р на вкладах. А доллар, заметьте, сейчас 75р.
Рынок вещь такая, весьма саморегулируемая в большинстве случаев, на долгосроке. Слабость валюты уравновешивается высокими ставками.
на тот момент в интернетах были жаркие споры — что показывать налоговой, то что было на бирже, или то что по факту упало на р/с. Мнения разделились 50 на 50, вроде даже были ссылки на законы.
Холивар на самом деле страннейший был.
Вполне очевидно, что на усн 6% «доходы» надо показывать именно «доходы». Комиссия это «расходы», ее на усн 6% «доходы» вычитать никоим образом нельзя.
Это ИП на усн 6%. Он вообще бухучет не ведет. Там просто нет предмета для штрафа. Это не осно и даже не 15% доходы-расходы.
Все бумаги это данные по поступающим платежам (кудир) и отчетность раз в год (декларация). Но первое Вы в любом случае подаете сами (в бухгалтерию, что бы они расчитали второе), а второе расчитывается автоматом в экселе на основании первого (и бухгалтерия кстати не отвечает за ошибки при этом).
Вот интересно, при регулярности платежей физику шьют предпринимательскую деятельность, а ИПшнику — трудовые отношения как физику.
Чуть уточним. Регулярность сама по себе — какая-то деятельность направленая на получение дохода, трудовая или предпринимательская.
А дальше основной критерий количество контр-агентов. Много контр-агентов — налоговая вряд ли шевельнется, один контр-агент — решит что трудовая.
В случае с Россией это ещё и означает, что в РФ придётся 30% платить вместо 13.
В случае с Россией абсолютно не важно кто там и чем признает. Если Вас не было в России 183 дня, Вы не налоговый резидент России. Что по этому поводу думают другие страны Россию не волнует.
По общим правилам налоги платятся там, где Вы налоговый резидент. Как правило это от 183 дней проживания в стране.
Важный момент — налоговый год считается календарным. Так что если Вы приехали в начале июля 2022, то можете спокойно жить до конца июня 2023. В календарных годах получится меньше 180 дней.
Еще есть вариант обходить это правило, спасибо шенгену.
Прилетел на 90 дней в испанию, вылетел в россию. Тут же полетел в португалию, доехал до испании, прожил 90 дней, снова в португалию по земле, самолетом в россию. И оппа — получается за полгода 90 дней в испании формально. Вторые полгода так же.
Правда при таком подходе все же где-то надо будет выбрать резиденство по принципу «центра жизни», при чем в россии этот вариант не работает, тут только 185 дней пребывания, другого варианта нет.
Избежание двойного налогообложения работает так: сначала платишь по ставке нереза в стране где получаешь доход, потом считаешь сколько должен уплатить в стране где ты рез на эти доходы и вычитая из второго первое — платишь эту сумму там где рез.
А какой сценарий работы? Вопрос и к Suvitruf тоже.
Т.к. так-то вообще сейчас мораторий на проверку мелкого бизнеса, поэтому без причины требовать кудир и т.д. не должны.
Если физику платит юридическое лицо, то оно о платежах физикам должно в налоговую стукануть по закону, а то и налог удержать. Потому что юридическое лицо не может просто послать денег физику, который их тут же может обналить.
Если физику платит физик, то налоговая доступ к переводам от физика к физику может получить только в рамках разбирательства, имея к этому основания и если не ошибаемся — рядовой сотрудник запрос не может послать, нужна подпись начальника. Так что без оснований для разбирательства налоговая ничего не увидит.
А вот основания как правило прилетают со стороны платящего. На кого-то недовольный клиент стуканет, на кого-то конкурент, кто-то попадется на глаза со своими услугами налоговому инспектору. А дальше уже когда есть причина разматывать и конкретная персона — могут уже делать запрос по всем счетам (благо банки сейчас подают данные в налоговую о наличии счетов у физиков) и по всем движениям и спросить за каждый перевод.
Но в реальности не все так страшно, т.к. на практике в судах как правило все заканчивается в худшем случае доначислением налога, да каким-нибудь штрафом. Что редко представляет какую-то ощутимую проблему, если человек реально подрабатывал, а не миллионы отмывал и обналивал.
Крайне нелепый совет в современных реалиях. Операции «бабушкин джип» еще в 90-тых были. Не стоит а) считать государство дурнее себя б) подставлять родственников.
Целый набор мелких смыслов:)
ИП даже с нулевкой в 2022 отвалит государству 43 тысячи в виде обязательных взносов, а физик если заработал меньше 320 тысяч примерно, то даже 43 тысяч не заплатит налогами.
Безработному физику надо платить пособие по безработице, работающему в фирме физику надо оплачивать больничные, ИПшнику государство ничего не должно кроме теоретической пенсии когда-то там.
Потом налоговой покормить окружение надо. С банками (ведение р/с денег стоит), производителями касс (если она нужна для деятельности), службами ведения бухгалтерии (вон автор 18к отстегивает в год, а сколько таких) и прочими — создать так сказать рабочие места и вот это всё.
Кроме того, контроль. Физика налоговая контроллировать толком не может (хотя есть подвижки), ИПшника контроллировать может. С физика эти 13% попробуй еще сними и докажи, а ИПшник свои 6% почти наверняка заплатит ибо риски.
Да и в целом должна быть дисциплина, хочешь заниматься предпринимательской деятельностью — оформи предпринимательскую деятельность.
дисциплина
Дисциплина, болваны, необходима. Не будь дисциплины, вы бы, как обезьяны, по деревьям лазали. ВоеннаяНалоговая служба из вас, дураки безмозглые, людей сделает!» Ну, разве не так? Вообразите себе сквер, скажем, на Карловой площади, и на каждом дереве сидит по одному солдатупотенциальному налогоплательщику без всякой дисциплины. Это меня ужасно пугает.
Не проблема, если будете снимать какой-нибудь коворкинг в МО и ездить на работу туда, то можно работать с патентом МО. Он определяется по месту ведения деятельности, а не по месту регистрации ИП.
Если это пара платежей в год, то можно. 13% ндфл отстегнуть и все, как физик. Но если много, то налоговая рано или поздно натянет на это предпринимательскую деятельность по «регулярности».
Самозанятость более адекватный вариант.
Хорошая статья. Почти «хауту» для начинающего.
Мелкие нюансы
а) Доходы-расходы не очень подходят даже если расходов много (какие уж тут 60%), т.к. далеко не все расходы можно списать, а даже те что можно — иногда приходится защищать в налоговой.
б) Налоговая не считает автоматом все пришедшее на счет ИП как доход, так что особого риск закинуть себе на счет свои деньги нет. Просто если возникнут вопросы, надо будет пояснить этот момент. А возникают они редко. И транзитные платежи (допустим заказчик кидает денег на оплату яндекс.рекламы) тоже из 6% вынимаются, с тем же успехом.
в) Патент в разных регионах стоит по разному. В питере 72 тысячи в год, например. В его плюсах — меньше заморочек с валютными контролями, в частности. И меньше заморочек с бухгалтерией. Тут есть нюансы, но в целом даже те кто живет в москве — редко берут московский патент.
г) Категорически не понимаем за что именно на ИП усн 6% отдавать 18 тысяч за ведение бухгалтерии, которая вся сводится к тому, что бы записать каждый доход в строчку в кудир, и в конце года подать одну декларацию, заполнение которой занимает 15 минут. При чем ответственности нет никакой у сервиса. Вот это, кстати, нас всегда поражало, неадекватные цены для ип усн 6%. Полноценная бухгалтерия от 12 тысяч в год стоит, а упрощенцам, по которым вообще работы нет, аж на 18 выставляют счет.
д) Некоторые фриланс биржи умеют работать с русскими ИП и с ними такого гиморроя как с индивидуальным зарубежным заказчиком нет. Иногда есть смысл оформиться на фриланс бирже по сделке, просто что бы не выносить заказчику мозг актами, точной датой валютного платежа и вот этим всем, чего они нередко категорически не понимают.
Э, мы правильно поняли Вашу логику?:)
Если прямо сейчас, в публичном доступе, нет несложного, действующего в том числе на амазоне, позволяющего выйти из виртуалки эксплоита, то профессионал занимающий компьютерной безопасностью, получив какой-то левый файл от государственных хакеров нацелившихся на группу других хакеров может абсолютно безопасно запускать его в виртуалке и все точно будет окей?:)
Это еще смешнее. То-то эксплоитов выходящих из песочниц не было никогда и существовать не может.
Ладно бы на физическом устройстве отсоединенном от интернета.
01.11.2019 по ФЗ 218 ст 36-2 изменение прав на недвижимость по цифровой подписи запрещено кроме тех кто сам предварительно напишет спец. заявление которое регистрируется в реестре и заявлений подаваемых от нотариуса.
Уточнение: кроме ситуации когда цифровая подпись выдана росреестром/роскадастров, там отдельный пункт в законе есть по этому поводу, такая подпись принимается без доп. условий.
Например, как доказывать налоговой при возможной проверке, что деятельность соответствует патенту.
Распечаткой заказов с апворка, если не поверит — в суд. Но налоговой по порожняку в суд бегать тоже не с руки.
Вроде как пишут, что на УСН 6% меньше вопросов как от налоговой (платится 6% от всего дохода ну и ладно)
Уже несколько лет как мораторий на плановые проверки ИПшников, включая 2022 год. Поэтому вопросов нет в принципе, если не влетаешь по другому какому-нибудь делу.
По патенту вопросов как минимум не больше, т.к. на нем нет смысла скрывать доход, ведь налог от дохода не зависит, а лимит в 60млн в год. А вот у самозанятого и усн — сделку спрятал — 6% сэкономил, поэтому тут налоговой копать смысл есть.
от банка (не срабатывает триггер, что налоги не платятся или платятся слишком мало).
Банк не столько налоги беспокоят, сколько вывод в условный кэш. Достаточно завести корпоративный пластик или платить с р/с тратя хотя бы 10% прихода и проблем не будет.
по патенту, насколько я в курсе, могут быть ньюансы с местом ведения деятельности (в случае того же Upwork)
Нет нюансов.
Место ведения деятельности ИП по месту его работы определяется, в этом регионе патент и должен быть выдан. Вы ИТшника удаленщик — работаете или по месту прописки (подтверждать не требуется) или по месту коворкинга/офиса (надо подтверждать). То что это апворк или еще кто-то — значения не имеет.
налогами/отчетностью на неосновной доход (проценты по вкладу ИП?), которые могут попать под ОСН, если до перехода на патент не подать заявление на УСН.
Не очень понятно откуда там неосновной доход, но большинство патентников в любом случае сидит на патенте+УСН 6%, т.к. наличие усн в дополнение к патенту никак не увеличивает расходы. Да, при наличии УСН к патенту появляется необходимость сдать одну простую декларацию раз в год, заполняемую за 30 минут с перекурами, не такая уж проблема.
А если держать на вкладах, то ситуация выравнивается. Те кто в летом 2014 не купил доллар скажем по 36р — через 5 лет (в 2019 году) на рублевых вкладах (если занимались этим грамотно и вовремя) имели 75р из этих 36р, а доллар стоил в это же время 63р.
А к текущему моменту (т.е. еще спустя 2 года) уже имеют 90р на вкладах. А доллар, заметьте, сейчас 75р.
Рынок вещь такая, весьма саморегулируемая в большинстве случаев, на долгосроке. Слабость валюты уравновешивается высокими ставками.
Вполне очевидно, что на усн 6% «доходы» надо показывать именно «доходы». Комиссия это «расходы», ее на усн 6% «доходы» вычитать никоим образом нельзя.
Все бумаги это данные по поступающим платежам (кудир) и отчетность раз в год (декларация). Но первое Вы в любом случае подаете сами (в бухгалтерию, что бы они расчитали второе), а второе расчитывается автоматом в экселе на основании первого (и бухгалтерия кстати не отвечает за ошибки при этом).
А дальше основной критерий количество контр-агентов. Много контр-агентов — налоговая вряд ли шевельнется, один контр-агент — решит что трудовая.
Важный момент — налоговый год считается календарным. Так что если Вы приехали в начале июля 2022, то можете спокойно жить до конца июня 2023. В календарных годах получится меньше 180 дней.
Еще есть вариант обходить это правило, спасибо шенгену.
Прилетел на 90 дней в испанию, вылетел в россию. Тут же полетел в португалию, доехал до испании, прожил 90 дней, снова в португалию по земле, самолетом в россию. И оппа — получается за полгода 90 дней в испании формально. Вторые полгода так же.
Правда при таком подходе все же где-то надо будет выбрать резиденство по принципу «центра жизни», при чем в россии этот вариант не работает, тут только 185 дней пребывания, другого варианта нет.
Избежание двойного налогообложения работает так: сначала платишь по ставке нереза в стране где получаешь доход, потом считаешь сколько должен уплатить в стране где ты рез на эти доходы и вычитая из второго первое — платишь эту сумму там где рез.
Т.к. так-то вообще сейчас мораторий на проверку мелкого бизнеса, поэтому без причины требовать кудир и т.д. не должны.
Если физику платит физик, то налоговая доступ к переводам от физика к физику может получить только в рамках разбирательства, имея к этому основания и если не ошибаемся — рядовой сотрудник запрос не может послать, нужна подпись начальника. Так что без оснований для разбирательства налоговая ничего не увидит.
А вот основания как правило прилетают со стороны платящего. На кого-то недовольный клиент стуканет, на кого-то конкурент, кто-то попадется на глаза со своими услугами налоговому инспектору. А дальше уже когда есть причина разматывать и конкретная персона — могут уже делать запрос по всем счетам (благо банки сейчас подают данные в налоговую о наличии счетов у физиков) и по всем движениям и спросить за каждый перевод.
Срок исковой давности — 3 года с момента неподачи отчетности, т.е. скажем до 1 апреля 2022 года (крайний срок подачи декларации за 21 год) могут еще притянуть за платеж от 1 января 2019 года. А могут и сову на глобус попробовать натянуть — объявить что это было «длящееся преступление» и тогда срок давности фактически исчезает, т.к. "при длящихся преступлениях срок давности исчисляется с момента фактического прекращения преступления"©
Но в реальности не все так страшно, т.к. на практике в судах как правило все заканчивается в худшем случае доначислением налога, да каким-нибудь штрафом. Что редко представляет какую-то ощутимую проблему, если человек реально подрабатывал, а не миллионы отмывал и обналивал.
Крайне нелепый совет в современных реалиях. Операции «бабушкин джип» еще в 90-тых были. Не стоит а) считать государство дурнее себя б) подставлять родственников.
ИП даже с нулевкой в 2022 отвалит государству 43 тысячи в виде обязательных взносов, а физик если заработал меньше 320 тысяч примерно, то даже 43 тысяч не заплатит налогами.
Безработному физику надо платить пособие по безработице, работающему в фирме физику надо оплачивать больничные, ИПшнику государство ничего не должно кроме теоретической пенсии когда-то там.
Потом налоговой покормить окружение надо. С банками (ведение р/с денег стоит), производителями касс (если она нужна для деятельности), службами ведения бухгалтерии (вон автор 18к отстегивает в год, а сколько таких) и прочими — создать так сказать рабочие места и вот это всё.
Кроме того, контроль. Физика налоговая контроллировать толком не может (хотя есть подвижки), ИПшника контроллировать может. С физика эти 13% попробуй еще сними и докажи, а ИПшник свои 6% почти наверняка заплатит ибо риски.
Да и в целом должна быть дисциплина, хочешь заниматься предпринимательской деятельностью — оформи предпринимательскую деятельность.
ВоеннаяНалоговая служба из вас, дураки безмозглые, людей сделает!» Ну, разве не так? Вообразите себе сквер, скажем, на Карловой площади, и на каждом дереве сидит по одномусолдатупотенциальному налогоплательщику без всякой дисциплины. Это меня ужасно пугает.Самозанятость более адекватный вариант.
Мелкие нюансы
а) Доходы-расходы не очень подходят даже если расходов много (какие уж тут 60%), т.к. далеко не все расходы можно списать, а даже те что можно — иногда приходится защищать в налоговой.
б) Налоговая не считает автоматом все пришедшее на счет ИП как доход, так что особого риск закинуть себе на счет свои деньги нет. Просто если возникнут вопросы, надо будет пояснить этот момент. А возникают они редко. И транзитные платежи (допустим заказчик кидает денег на оплату яндекс.рекламы) тоже из 6% вынимаются, с тем же успехом.
в) Патент в разных регионах стоит по разному. В питере 72 тысячи в год, например. В его плюсах — меньше заморочек с валютными контролями, в частности. И меньше заморочек с бухгалтерией. Тут есть нюансы, но в целом даже те кто живет в москве — редко берут московский патент.
г) Категорически не понимаем за что именно на ИП усн 6% отдавать 18 тысяч за ведение бухгалтерии, которая вся сводится к тому, что бы записать каждый доход в строчку в кудир, и в конце года подать одну декларацию, заполнение которой занимает 15 минут. При чем ответственности нет никакой у сервиса. Вот это, кстати, нас всегда поражало, неадекватные цены для ип усн 6%. Полноценная бухгалтерия от 12 тысяч в год стоит, а упрощенцам, по которым вообще работы нет, аж на 18 выставляют счет.
д) Некоторые фриланс биржи умеют работать с русскими ИП и с ними такого гиморроя как с индивидуальным зарубежным заказчиком нет. Иногда есть смысл оформиться на фриланс бирже по сделке, просто что бы не выносить заказчику мозг актами, точной датой валютного платежа и вот этим всем, чего они нередко категорически не понимают.
Если прямо сейчас, в публичном доступе, нет несложного, действующего в том числе на амазоне, позволяющего выйти из виртуалки эксплоита, то профессионал занимающий компьютерной безопасностью, получив какой-то левый файл от государственных хакеров нацелившихся на группу других хакеров может абсолютно безопасно запускать его в виртуалке и все точно будет окей?:)
Ладно бы на физическом устройстве отсоединенном от интернета.
Уже несколько лет как мораторий на плановые проверки ИПшников, включая 2022 год. Поэтому вопросов нет в принципе, если не влетаешь по другому какому-нибудь делу.
По патенту вопросов как минимум не больше, т.к. на нем нет смысла скрывать доход, ведь налог от дохода не зависит, а лимит в 60млн в год. А вот у самозанятого и усн — сделку спрятал — 6% сэкономил, поэтому тут налоговой копать смысл есть.
Банк не столько налоги беспокоят, сколько вывод в условный кэш. Достаточно завести корпоративный пластик или платить с р/с тратя хотя бы 10% прихода и проблем не будет.
Нет нюансов.
Место ведения деятельности ИП по месту его работы определяется, в этом регионе патент и должен быть выдан. Вы ИТшника удаленщик — работаете или по месту прописки (подтверждать не требуется) или по месту коворкинга/офиса (надо подтверждать). То что это апворк или еще кто-то — значения не имеет.
Не очень понятно откуда там неосновной доход, но большинство патентников в любом случае сидит на патенте+УСН 6%, т.к. наличие усн в дополнение к патенту никак не увеличивает расходы. Да, при наличии УСН к патенту появляется необходимость сдать одну простую декларацию раз в год, заполняемую за 30 минут с перекурами, не такая уж проблема.